Финансијске институције су користиле моделе анализе кредитног ризика да би утврдиле вероватноћу неиспуњавања обавеза. Вероватноћа неизвршења обавеза (ПД) је вероватноћа да дужник не изврши обавезе по отплати кредита и користи се за израчунавање очекиваног губитка од инвестиције. потенцијалног зајмопримца. Модели пружају информације о нивоу кредитног ризика зајмопримца у било које одређено време. Ако зајмодавац не успе унапред да открије кредитни ризик, излаже их ризику од неплаћања и губитка средстава. Зајмодавци се ослањају на валидацију коју пружају модели анализе кредитног ризика да би донели кључне одлуке о зајму о томе да ли ће одобрити кредит дужнику или не и кредит који ће бити наплаћен.
Уз континуирани развој технологије, банке континуирано истражују и развијају ефикасне начине моделирања кредитног ризика. Све већи број финансијских институција улаже у нове технологије и људске ресурсе како би омогућио стварање модела кредитног ризика користећи језике машинског учења, као што су Питхон и други језици прилагођени аналитици. Осигурава да створени модели дају тачне и научне податке.
Кратак сажетак
- Моделирање кредитног ризика је техника коју зајмодавци користе за одређивање нивоа кредитног ризика повезаног са одобравањем кредита зајмопримцу.
- Модели анализе кредитног ризика могу се заснивати или на анализи финансијских извештаја, вероватноћи неизвршења обавеза или машинском учењу.
- Висок ниво кредитног ризика може негативно утицати на зајмодавца повећањем трошкова наплате и нарушавањем доследности новчаних токова.
Шта је кредитни ризик?
Кредитни ризик настаје када корпорација или појединац зајмопримац не испуни своје дужничке обавезе. Вероватноћа је да зајмодавац неће примити главницу и камате на дуг који је потребан за сервисирање дуга одобреног зајмопримцу.
На страни зајмодавца, кредитни ризик ће пореметити његове новчане токове, а такође ће повећати трошкове наплате, јер ће зајмодавац бити приморан да ангажује агенцију за наплату потраживања ради спровођења наплате. Губитак може бити делимичан или потпун, ако зајмодавац претрпи губитак дела зајма или целокупног зајма одобреног зајмопримцу.
Каматна стопа на зајам служи као награда зајмодавца за прихватање сношења кредитног ризика. У ефикасном тржишном систему банке наплаћују високу каматну стопу за ризичне кредите као начин надокнађивања високог ризика од неплаћања. На пример, корпоративни зајмопримац са сталним приходом и добром кредитном историјом може добити кредит по нижој каматној стопи од оне која би била задужена за ризичне зајмопримце.
Супротно томе, приликом трансакција са корпоративним зајмопримцем са лошом кредитном историјом, зајмодавац може одлучити да за кредит наплати високу каматну стопу или у потпуности одбити захтев за зајам. Зајмодавци могу користити различите методе за процену нивоа кредитног ризика потенцијалног зајмопримца како би умањили губитке и избегли одложено плаћање.
Врсте кредитног ризика
Следе главне врсте кредитних ризика:
1. Кредитни ризик
Кредитни ризик настаје када зајмопримац није у могућности да у потпуности плати обавезу зајма или када зајмопримац већ има 90 дана од дана доспелости отплате зајма. Ризик неплаћања кредита може утицати на све кредитно осетљиве финансијске трансакције као што су зајмови, обвезнице, хартије од вредности и деривати Деривати Деривати су финансијски уговори чија је вредност повезана са вредношћу основног средства. То су сложени финансијски инструменти који се користе у разне сврхе, укључујући заштиту и приступ додатној имовини или тржиштима. .
Ниво неизвршења обавеза може се променити услед шире економске промене. До тога може доћи због промене економске ситуације дужника, као што су повећана конкуренција или рецесија, што може утицати на способност компаније да издвоји главницу и камате на зајам.
2. Ризик концентрације
Ризик концентрације је ниво ризика који произлази из изложености једној другој уговорној страни или сектору и нуди потенцијал за стварање великих количина губитака који могу угрозити основне активности зајмодавца. Ризик је резултат запажања да концентрисаним портфељима недостаје диверзификација Диверзификација Диверзификација је техника додељивања портфељних ресурса или капитала различитим инвестицијама. Циљ диверзификације је ублажавање губитака, па су стога приноси на основну имовину корелиранији .
На пример, корпоративни зајмопримац који се за своје главне производе ослања на једног већег купца има висок ниво ризика од концентрације и потенцијално може претрпети велику количину губитака ако главни купац престане да купује њихове производе.
3. Ризик земље
Ризик земље је ризик који настаје када држава замрзне обавезе плаћања у страној валути, што резултира неизвршењем обавеза. Ризик је повезан са политичком нестабилношћу земље и макроекономским перформансама, што може негативно утицати на вредност њене имовине или оперативну добит. Промене у пословном окружењу утицаће на све компаније које послују у одређеној земљи.
Фактори који утичу на моделирање кредитног ризика
Да би минимизирали ниво кредитног ризика, зајмодавци би требало да предвиђају кредитни ризик са већом тачношћу. У наставку су наведени неки од фактора које би зајмодавци требали узети у обзир приликом процене нивоа кредитног ризика:
1. Вероватноћа неизвршења (ПОД)
Вероватноћа неплаћања, понекад скраћено ПОД, је вероватноћа да ће зајмопримац испунити своје кредитне обавезе. За појединачне зајмопримце, ПОД се заснива на комбинацији два фактора, тј. Кредитног рејтинга и односа дуга и дохотка Однос дуга и дохотка Однос дуга и дохотка (ДТИ) је метрика коју повериоци користе за одређивање способност зајмопримца да плати своје дугове и изврши плаћања камата.
ПОД за корпоративне зајмопримце добија се од агенција за кредитни рејтинг. Ако зајмодавац утврди да потенцијални зајмопримац показује мању вероватноћу неплаћања, зајам ће добити ниску каматну стопу и ниску или никакву депозит на зајам. Ризиком се делимично управља залагањем колатерала против зајма.
2. Задани губитак (ЛГД)
Подразумевани губитак (ЛГД) односи се на износ губитка који ће зајмодавац претрпети у случају да зајмопримац не подмири зајам. На пример, претпоставимо да су два зајмопримца, А и Б, са истим односом дуга и прихода и идентичном кредитном оценом. Зајмопримац А узима зајам од 10.000 УСД, док Б узима 200.000 УСД.
Двоје зајмопримаца имају различите кредитне профиле, а зајмодавац ће претрпети већи губитак када Зајмопримац Б не подмири обавезе, јер је последњи дужан већи износ. Иако не постоји уобичајена пракса израчунавања ЛГД, зајмодавци узимају у обзир читав портфолио кредита да би утврдили укупну изложеност губицима.
3. Изложеност према подразумевању (ЕАД)
Изложеност према кашњењу (ЕАД) процењује износ изложености губицима којем је зајмодавац изложен у било које одређено време и показатељ је апетита зајмодавца за ризиком. ЕАД је важан концепт који се односи и на појединачне и на корпоративне зајмопримце. Израчунава се множењем сваке обавезе зајма са одређеним процентом који се прилагођава на основу података о зајму.
Више ресурса
Финанце нуди сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ ЦБЦА ™ сертификат Цертифиед Банкинг & Цредит Аналист (ЦБЦА) ™ акредитација је глобални стандард за кредитне аналитичаре који покрива финансије, рачуноводство, кредитну анализу, анализу новчаног тока, моделирање уговора, зајмове отплате и још много тога. програм сертификације за оне који желе да своју каријеру подигну на виши ниво. Да бисте наставили да учите и развијате своју базу знања, истражите додатне релевантне ресурсе у наставку:
- Анализа финансијских извештаја Анализа финансијских извештаја Како извршити анализу финансијских извештаја. Овај водич ће вас научити да извршите анализу финансијских извештаја биланса успеха, биланса стања и извештаја о токовима готовине, укључујући марже, показатеље, раст, ликвидност, полуге, стопе поврата и профитабилности.
- Анализа кредитне оцене Анализа кредитне оцене Анализа кредитне оцене је поступак кроз који различите компаније процењују кредитну оцену појединца или компаније како би помогле да се утврди колико је ентитет кредитно способан. Кредитна оцена је значајна јер узима у обзир колико је пута кредит коришћен и колико је ефикасно отплаћен.
- Карактеристике кредита Карактеристике кредита Главне карактеристике кредита укључују обезбеђене насупрот неосигураних зајмова, амортизационе наспрам неамортизујућих зајмова и зајмове са променљивом каматном стопом (променљиве стопе) (са променљивом каматном стопом).
- Лоши кредитни знаци упозорења Лоши кредитни знакови упозорења Појединци, посебно они који се боре са својим финансијама, морају пазити на лоше знакове кредитног упозорења. Ако сте пропустили свој
