Комерцијални кредит, који се назива и комерцијална кредитна линија, односи се на унапред одобрени износ новца који банка или други зајмодавац стави на располагање компанији. Компанија може да повуче новац из комерцијалног кредита по свом нахођењу да би испунила своје финансијске обавезе.
Разумевање комерцијалног кредита
Комерцијални кредит је револвинг зајам који се нуди компанији, омогућавајући ентитету да повуче унапред одобрени износ новца за покривање својих пословних трошкова. Комерцијални кредит је уобичајено средство финансирања које компаније користе за одржавање обртног капитала Формула обртног капитала Формула обртног капитала је обртна имовина умањена за текуће обавезе. То је мера краткорочне ликвидности компаније; оно што преостаје у билансу стања, инвентар залиха Попис залиха је текућа имовина која се налази у билансу стања, а састоји се од свих сировина, недовршене производње и готових производа који друштво се накупило. Често се сматра најликвиднијом од свих обртних средстава - стога је у брзом израчуну односа искључен из бројила. , и финансирају стицање капиталне имовине.
Камате које се наплаћују на комерцијални кредит односе се само на износ који компанија повуче. На пример, ако је компанији унапред одобрена комерцијална кредитна линија од 100.000 УСД, али само извлачи 50.000 УСД од укупног износа кредита, мораће само да плати камату на извучени износ (50.000 УСД).
Супротно томе, ако би компанији било одобрено зајам од 100.000 америчких долара, требало би да плати камату на пуни износ од 100.000 америчких долара. Према томе, комерцијалном кредитном линијом компанија може повући само потребан износ и на тај износ платити камату.
Врсте комерцијалних кредита
1. Обезбеђени комерцијални кредити
Осигурани комерцијални кредит је осигуран колатералом. Примери имовине која може да послужи као залог комерцијалног кредита укључују потраживања Рачуни потраживања Рачуни потраживања (АР) представљају кредитну продају предузећа, која још увек нису у потпуности плаћени од стране купаца, текућу имовину у билансу стања. Компаније омогућавају својим клијентима да плаћају у разумном, продуженом временском периоду, под условом да су услови договорени. , залихе и капитална имовина. Ако компанија није у могућности да врати износ извучен из комерцијалног кредита, зајмодавац може преузети власништво над инструментом обезбеђења и ликвидирати имовину ради намирења преосталог стања.
2. Неосигурани комерцијални кредит
Неосигурани комерцијални кредит није осигуран колатералом. Међутим, лична гаранција је готово увек потребна за неосигурану комерцијалну кредитну линију. Због већег кредитног ризика, компанија генерално треба да покаже снажан кредитни профил и финансијски здраво и доказано пословање да би одобрила неосигурану линију комерцијалног кредита. Као такав, унапред одобрени износ за комерцијални кредит без осигурања је обично нижи и долази са вишом каматном стопом.
Пример
Компанија АБЦ жели да финансира куповину инвентара за продају током Дана бокса у Канади. Да би то учинила, компанија обезбеђује комерцијални кредит код зајмодавца за 100.000 америчких долара, колатерализован са имовином, постројењима и опремом компаније. Каматна стопа је променљива стопа основне стопе + 2%, сложена месечно. Да ли је ово пример обезбеђеног или неосигураног комерцијалног кредита?
Како је комерцијални кредит колатерализован на имовини, постројењу и опреми компаније, ПП&Е (некретнине, постројења и опрема) ПП&Е (некретнине, постројења и опрема) једно је од основних дугорочних средстава која се налазе у билансу стања. На ПП&Е утичу капитална улагања, амортизација и аквизиције / отуђења основних средстава. Ова имовина игра кључну улогу у финансијском планирању и анализи пословања предузећа и будућих издатака, то би био пример обезбеђеног комерцијалног кредита.
Више ресурса
Финанце је званични добављач глобалног аналитичара за финансијско моделирање и вредновање (ФМВА) ™ ФМВА® сертификација Придружите се 350.600+ ученика који раде у компанијама попут Амазона, ЈП Моргана и Ферраријевог сертификационог програма, осмишљеног да помогне свима да постану финансијски аналитичари светске класе . Да бисте наставили напредовати у каријери, корисни ће вам бити додатни финансијски ресурси у наставку:
- Банковна линија Банковна линија Банковна линија или кредитна линија (ЛОЦ) је врста финансирања коју банка или друга организација пружа појединцу, корпорацији или владином субјекту.
- Уговори о дугу Уговори о дугу Уговори о дугу су ограничења која зајмодавци (повериоци, имаоци дуга, инвеститори) стављају на уговоре о зајму ради ограничавања акција зајмопримца (дужника).
- Регресни зајам Регресни зајам (дуг) Регресни зајам - алтернативно познат и као регресни дуг - је врста зајма који зајмопримца чини 100% одговорним за било који преостали дуг. Ако је тржишна вредност имовине мања од износа зајма, зајмодавац може потражити другу имовину зајмопримца како би надокнадио додатни губитак. Ово је тачно чак и ако друга имовина није коришћена као залог за кредит.
- Револвинг Цредит Фацилити Револвинг Цредит Фацилити Револвинг кредитна линија је кредитна линија која се уређује између банке и предузећа. Долази са утврђеним максималним износом, а
