Предложак односа покривености дуга - Преузмите бесплатни Екцел образац

Коефицијент покривености сервисирања дуга (ДСЦР) мери способност компаније да користи оперативни приход Оперативни приход Оперативни приход, који се назива и оперативни профит или добитак пре камата и пореза (ЕБИТ), износ је прихода који остаје након одбитка директних и оперативних прихода. индиректни трошкови. Расходи од камата, приходи од камата и други неоперативни извори прихода не узимају се у обзир при израчунавању оперативног прихода за отплату свих његових дужничких обавеза, укључујући отплату главнице и камата на краткорочни и дугорочни дуг Дугорочни дуг Дугорочни дуг ( ЛТД) је било који износ неизмиреног дуга који компанија има и који има рок доспећа 12 месеци или дужи. У билансу стања предузећа класификује се као дугорочна обавеза. Време доспећа за ЛТД може се кретати од 12 месеци до 30+ година, а врсте дуга могу укључивати обвезнице и хипотеке. ДСЦР се често користи када предузеће има било које позајмице у билансу стања Биланс стања Биланс стања је један од три основна финансијска извештаја. Ови извештаји су кључни и за финансијско моделирање и за рачуноводство. Биланс стања приказује укупну имовину компаније и како се та имовина финансира било кроз дуг или кроз капитал. Имовина = Обавезе + Капитал попут обвезница Обвезнице Обвезнице су хартије од вредности са фиксним приходом које корпорације и владе издају за прикупљање капитала. Издавалац обвезница позајмљује капитал код власника обвезница и врши им фиксна плаћања по фиксној (или променљивој) каматној стопи за одређени период. , кредити и кредитне линије. Такође је често коришћени однос у откупу са полугом (ЛБО) Откуп у облику полуге (ЛБО) је трансакција у којој се предузеће стиче користећи дуг као главни извор плаћања. ЛБО трансакција се обично дешава када се приватни капитал (ПЕ) позајмљује колико год може код различитих зајмодаваца (до 70-80% набавне цене) да би постигао интерни повраћај ИРР> 20% трансакције да би проценио дужнички капацитет циљне компаније, заједно са осталим кредитним показатељима као што су укупан дуг / ЕБИТДА дуг / ЕБИТДА однос Омјер нето дуга и зараде пре камата, пореза, амортизације и амортизације (ЕБИТДА) мери финансијску полугу и способност компаније да исплати свој дуг. У основи, однос нето дуга и ЕБИТДА (дуг / ЕБИТДА) даје показатељ колико дуго би компанији требало да послује на свом садашњем нивоу да би отплатило сав дуг. вишеструки, нето дуг / ЕБИТДА вишеструки, однос покривености камата Однос покривености каматама Однос покривености каматама (ИЦР) је финансијски однос који се користи за одређивање способности предузећа да плати камату на неизмирени дуг. и коефицијент покривености фиксне наплате Фиксни однос покривености (ФЦЦР) Однос покривености фиксне наплате (ФЦЦР) је мера способности компаније да испуни обавезе са фиксном наплатом као што су камате и трошкови закупа. .

Овај образац коефицијента покривености сервисирања дуга направљен у програму Екцел помоћи ће вам да израчунате коефицијент покривености дуга, укључујући укључујући и искључујући капиталне трошкове.

Снимак екрана шаблона односа покривености услуге дуга

Преузмите бесплатни образац

Унесите своје име и адресу е-поште у доњи образац и преузмите бесплатни образац одмах!

Формула односа покривености дуга

Постоје два начина за израчунавање коефицијента покривености дуга:

Формула односа покривености дуга

Где:

  • ЕБИТДА ЕБИТДА ЕБИТДА или Зарада пре камата, пореза, амортизације је добитак компаније пре него што се изврши било који од ових нето одбитка. ЕБИТДА се фокусира на пословне одлуке предузећа јер гледа на профитабилност предузећа из основних операција пре утицаја структуре капитала. Формула, примери = Зарада пре камата, пореза, амортизације
  • Главница = укупан износ краткорочних и дугорочних позајмица
  • Камата = камата на било коју позајмицу
  • Капитални издаци Цапек (капитал скраћено) је плаћање готовином или кредитом за куповину добара или услуга који се капитализују у билансу стања. Другим речима, то је издатак који се капитализује (тј. Не троши директно на биланс успеха) и сматра се „инвестицијом“. Аналитичари сматрају да је капитал = капитални издаци

Неке компаније би можда више волеле да користе потоњу формулу јер се капитални издаци не троше на биланс успеха Извештај о приходу Извештај о приходу је један од основних финансијских извештаја компаније који приказује њихов добитак и губитак током одређеног временског периода. Добит или губитак се утврђује узимајући све приходе и одузимајући све трошкове како из оперативних тако и из ван оперативних активности. Овај извештај је један од три извештаја који се користе и у финансијама предузећа (укључујући финансијско моделирање) и у рачуноводству. већ се сматра „инвестицијом“. Изузимањем Цапека из ЕБИТДА-е, компанији ћете дати стварни износ оперативног прихода расположивог за отплату дуга.

Још бесплатних шаблона

За више ресурса погледајте нашу библиотеку пословних шаблона да бисте преузели бројне бесплатне Екцел моделе, ПоверПоинт презентације и Ворд предлошке докумената.

  • Предлошци за моделирање Екцел-а Предлошци Екцел-а и финансијског модела Преузмите бесплатне предлошке финансијског модела - Финансијска прорачунска таблица садржи образац финансијског модела са три извештаја, модел ДЦФ, распоред дуга, распоред амортизације, капиталне издатке, камате, буџете, трошкове, предвиђање, графиконе, графиконе, распореде , процена вредности, упоредива анализа предузећа, више Екцел шаблона
  • ПоверПоинт шаблони за презентације
  • Предлошци трансакционих докумената Бесплатни пословни предлошци за употребу у вашем личном или професионалном животу. Предлошци укључују Екцел, Ворд и ПоверПоинт. Они се могу користити за трансакције, правно, финансијско моделирање, финансијску анализу, пословно планирање и пословну анализу.

Рецент Постс

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found