Финансирање потраживања - преглед, врсте, фактори

Финансирање потраживања је средство краткорочног финансирања на које предузеће може да се ослања користећи своја потраживања. Веома је корисно ако постоји временска неусклађеност између новчаних прилива и одлива предузећа. АР финансирање може имати различите облике, али три су главна типа:

  • Потраживања зајмови
  • Факторинг потраживања на факторинг рачунима факторинг потраживања факторинг, познат и као факторинг, је финансијска трансакција у којој компанија продаје своја потраживања финансијској компанији која је специјализована за куповину потраживања (која се назива фактор) са попустом. Факторинг потраживања је познат и као факторинг рачуна или финансирање потраживања
  • Хартије од вредности подржане средствима

Финансирање потраживања

Потраживања зајмови

Кредити за потраживања су извор краткорочног финансирања, где зајмопримац може користити своја потраживања као залог за прикупљање средстава од банке. Банка би обично позајмљивала делић - нпр. 80% - номиналне вредности потраживања. Фракција варира у зависности од квалитета потраживања - што је бољи квалитет, то је већа фракција.

Зајмопримац је и даље власник потраживања и одговоран је за наплату од својих дужника. Предузеће треба да користи АР зајмове само ако одржава добре односе са дужницима и ако је сигурно у исплатама. У супротном постоји шанса да се посао стегне између банке и дужника.

Потраживања зајмови

Факторинг

Факторинг је најчешћи облик финансирања потраживања за мања предузећа. Према приступу факторинга, зајмопримац продаје своја потраживања институцији за факторинг. Потраживања се продају са попустом, при чему попуст зависи од квалитета потраживања.

Будући да се ради о отвореној продаји потраживања, зајмопримац више није одговоран за поступак наплате, а износе прикупља факторинг организација. Факторинг може бити скуп, јер обично укључује неколико накнада заједно са трошковима камата Расходи камата Трошкови камата произлазе из компаније која финансира путем дугова или закупа капитала. Камата се налази у билансу успеха, али се такође може израчунати кроз распоред дуга. Распоред треба да наведе све главне делове дуга које предузеће има у билансу стања и израчуна камате множењем. Такође, ако предузеће жели да одржи добре односе са дужницима, онда би требало да користи факторинг умерено.

Факторинг

Хартије од вредности са имовином

Хартије од вредности са залогом представљају облик финансирања доступан већим организацијама. АБС је инструмент са фиксним дохотком који својим инвеститорима врши купонске уплате изводећи своје новчане токове из скупа основне имовине. Најчешћи пример је пример хипотекарних хартија од вредности које хипотеку користе као основну имовину.

Велика компанија може секјуритизовати нека или сва своја потраживања у наменском возилу (СПВ) Возило посебне намене (СПВ) Возило / субјекат посебне намене (СПВ / СПЕ) је засебно тело створено за одређени и уски циљ, и то води се ванбилансно. СПВ је; инструмент држи потраживања, прикупља уплате и прослеђује их инвеститорима.

С друге стране, компанија задуживач добија новац од инвеститора путем СПВ-а. Поново, као у случају АР зајмова и факторинга, кредитни рејтинг АБС-а зависи од квалитета и нивоа диверзификације потраживања.

Хартије од вредности са имовином

Фактори који утичу на квалитет потраживања

Као што је разматрано у претходним одељцима, квалитет потраживања је кључан у доношењу одлука о финансирању. Испод је неколико кључних фактора који одлучују о квалитету корпе потраживања:

1. Кредитна способност дужника

Кредитни квалитет дужника је од суштинског значаја, јер је на крају дужник тај који врши плаћање. Дакле, дужник са лошим кредитним рејтингом Кредитни рејтинг Кредитни рејтинг је мишљење одређене кредитне агенције у погледу способности и воље ентитета (владе, предузећа или појединца) да у потпуности и у утврђеним роковима испуни своје финансијске обавезе . Кредитни рејтинг такође означава вероватноћу да дужник не изврши обавезе. смањује квалитет корпе и повећава трошкове позајмљивања у смислу камате или смањења износа који се позајмљује.

2. Трајање потраживања

Трајање или старост потраживања је број дана ненаплативости. Сматра се да су дуготрајна потраживања лошијег квалитета, јер вероватноћа исплате потраживања опада.

Типично, ако се потраживање наплаћује дуже од 90 дана, оно се третира као неизвршено. Дакле, што је краће трајање корпе, то су нижи трошкови финансирања.

3. Индустрија оригиналног рачуна

Индустрија којој припада изворни дужник је важна, јер макро трендови у тој индустрији утичу на способност дужника да испуни своје обавезе. Такође је важно јер ће финансијске институције можда желети да ограниче своју изложеност одређеним индустријама.

4. Квалитет документације

Квалитет документације која је повезана са рачуном је такође веома важан, јер бољи квалитет документације пружа јасноћу уговора. Такође пружа основу за правни лек у случају неизвршења обавеза. Дакле, добра и јасна документација побољшава квалитет корпе потраживања.

Сродна читања

Финанце је званични добављач глобалног сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ ЦБЦА ™ сертификација Акредитација сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ је глобални стандард за кредитне аналитичаре који покрива финансије, рачуноводство, кредитну анализу, анализу новчаног тока , моделирање савеза, отплата кредита и још много тога. програм сертификације, осмишљен да помогне свима да постану финансијски аналитичари светске класе. Да бисте наставили напредовати у каријери, корисни ће вам бити додатни финансијски ресурси у наставку:

  • Финансирање имовине Финансирање имовине Финансирање имовине је врста задуживања у вези са имовином предузећа. У финансирању имовине, компанија користи постојећи инвентар, потраживања,
  • Обука за документацију комерцијалних зајмова Обука за документацију комерцијалних зајмова Обука за комерцијалну зајам је формална обука која се пружа финансијским институцијама и кредитним професионалцима који су укључени у комерцијалне кредите
  • Комерцијални записи с отплатом имовине (АБЦП) Комерцијални записи са залогом имовине (АБЦП) Комерцијални записи са залогом (АБЦП) су врста комерцијалних записа који су колатерализовани финансијским средствима. Комерцијални запис је краткорочни новац
  • Квалитет потраживања рачуна Квалитет потраживања рачуна Квалитет потраживања рачуна вероватноћа је да ће новчани токови који се дугују предузећу у облику потраживања бити прикупљени

Рецент Постс

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found