Гарантно писмо односи се на писмену обавезу коју су одобриле банке банке у САД-у. Према америчкој савезној корпорацији за осигурање депозита, у САД-у је од фебруара 2014. године било 6.799 комерцијалних банака осигураних од ФДИЦ-а. Централна банка државе је Савезна Резервна банка, која је настала након усвајања Закона о савезним резервама 1913. године, на захтев клијента који је склопио уговор о продаји Уговор о купопродаји Уговор о продаји и откупу (СПА) представља резултат кључних комерцијалних и ценовних цена преговора. У суштини, он износи договорене елементе договора, укључује низ важних заштита свим укљученим странама и пружа правни оквир за довршење продаје имовине. да купује робу од добављача, пружајући сигурност да ће купац испунити обавезе из уговора закљученог са добављачем.
Осим куповине робе, гарантно писмо се може издати и у трговини технологијом, уговарању и грађевинарству, финансирању од финансијске институције, закупу велике опреме, Уговор о закупу опреме Уговор о закупу опреме је уговорни уговор где је давалац лизинга, који је власник опреме, омогућава закупцу да користи опрему и декларацију о увозу-извозу робе. Такође се може издати ако писац позива затражи да пружи гаранцију да поседују основно средство и да ће га банка доставити ако се позив изврши.
Када је потребно гарантно писмо?
1. Нови добављач
Купац ће новом добављачу често доставити гарантно писмо, јер нови добављач нема историју трансакција са купцем, па стога постоји велика неизвесност између две стране. Пракса је најчешћа када купац жели да купи скупе машине и опрему, а добављач не жели да обезбеди трговински кредит Трговински кредит Трговински кредит је споразум или разумевање између агената који међусобно послују и омогућава размену добара и услуге.
2. Старт-уп компанија
Компаније у раној фази можда неће имати довољно ликвидности за финансирање куповине робе у старту и могу тражити од банке да обезбеди гарантно писмо приликом куповине такве робе. Такође, пошто немају кредитну историју код добављача, добављачу би било немогуће да процени способност компаније да плати.
3. Уговор са добављачем изван уобичајеног трговинског подручја
Од компанија које послују у иностранству може се затражити да добављачи доставе гарантно писмо како би показали своју посвећеност плаћању производа. То је зато што добављачи могу имати додатних трошкова за испоруку добара ван земље и они желе гаранцију банке да ће примити уплате ако купац не плати.
Поступак издавања гарантног писма
Предузеће може затражити гарантно писмо од банке када га добављач затражи или није сигуран у способност компаније да плати испоручену робу. При издавању гарантног писма банка следи следећи поступак.
1. Испитивање и издавање гаранције
Када банка прими захтев за гарантно писмо, мора да утврди да ли клијент испуњава услове за исто. То чини прегледом основне трансакције, историје трансакција и других релевантних материјала. Банка може затражити додатне информације или документацију од клијента ако је потребно.
2. Накнаде
Накнаде се одређују на основу принципа и стопа утврђених прописима банке издаваоца.
3. Измена гарантног писма
Пре него што банка изда гарантно писмо, може се изменити ако то захтева или клијент коме се гарантује или корисник. Предмет измена може бити основно средство, период важења итд.
4. Накнада за гарантно писмо
Након што добављач достави робу купцу и затражи одштету од гарантне банке у року важења, банка ће обавестити купца о захтеву. Тада ће банка испитати документе потраживања и потврдити да су у складу са клаузулама потраживања из гарантног писма. Ако је банка задовољна потраживањем, врши плаћања добављачу за износ једнак износу обављеног посла.
5. Постгарантно управљање
Након што банка изврши уплате добављачу, ажурира евиденцију купца како би одражавала промене. Банка такође чува гарантно писмо и проверава да ли одражавају стварне трансакције. Након што банка потврди ослобађање од гаранцијског писма о гаранцији, опозива гаранцију и враћа кредитну линију од клијента, или ако постоји вишак, враћа купцу.
Пример
Претпоставимо да је компанија АБЦ произвођач и добављач челика у држави Калифорнија. КСИЗ, грађевинска компанија, редовни је купац АБЦ-а и закључио је нови уговор за изградњу пројекта Цити оф Ципрус за који се предвиђа да ће коштати 6,8 милијарди долара. Компанија КСИЗ затражила је од АБЦ-а да им испоручи челик вредан 500 милиона долара на Кипру, у Европи, на градилишту. Међутим, с обзиром да је Европа изван АБЦ-овог подручја трговине, она жели да им КСИЗ достави гарантно писмо пре него што започну уговор.
КСИЗ се обраћа М&Н банци да пружи гарантно писмо како би добављач могао почети да испоручује материјале на веб локацији. Банка потврђује да ли се КСИЗ квалификује за гарантно писмо и након што се задовољи наставља са издавањем правног документа за компанију АБЦ за 500 милиона долара са роком важења 180 дана. По пријему гарантног писма, АБЦ наставља испоруку челика на градилиште на Кипру. Ако КСИЗ не плати челик, АБЦ има право да захтева накнаду од М&Н банке у року од 180 дана за износ једнак вредности предвиђеној у гарантном писму.
Акредитив у односу на гарантно писмо
Акредитив и гарантно писмо имају пуно сличности, али то су две различите ствари. Акредитив, познат и као документарни кредит, делује као меница финансијске институције и представља обавезу банке да изврши плаћања када се испуне одређени услови. Када банка потврди да су услови испуњени и верификовани, она пребацује средства извршиоцу услова. Акредитив је осигуран колатералом или кредитом купца.
С друге стране, гарантно писмо је слично акредитиву, али са једном разликом - плаћа или продавца или купца ако други не испуњава захтеве трансакције. На пример, ако добављач затражи од купца гарантно писмо, али купац не плати, продавац има право да захтева накнаду штете од банке. Слично томе, ако је од купца потребно да плати пошиљку пре испоруке и ако је од добављача затражио гарантно писмо, купац може тражити накнаду од банке издаваоца ако плаћена роба није испоручена.
Сродна читања
Финанце је водећи провајдер курсева финансијске анализе, укључујући финансијско моделирање и вредновање аналитичара (ФМВА) ™ ФМВА® сертификација. Придружите се 350.600+ студената који раде у компанијама попут Амазона, ЈП Морган и Ферраријевог програма сертификације. Да бисте вам помогли да напредујете у каријери, погледајте додатне финансијске ресурсе у наставку:
- Продаја кредита Продаја кредита Продаја кредита односи се на продају у којој ће се дужни износ платити накнадно. Другим речима, продаја кредита је куповина коју изврше купци који у време куповине не изврше уплату у целости, готовином.
- Писмо о намерама Писмо о намерама (ЛОИ) Преузмите образац Писма о намерама (ЛОИ) Финансије. ЛОИ описује услове и споразуме о трансакцији пре потписивања коначних докумената. Главне тачке које се обично укључују у писмо о намерама укључују: преглед и структуру трансакција, временски оквир, дубинску анализу, поверљивост, ексклузивност
- Споразум међу повериоцима Споразум о повериоцима Споразум о повериоцима, који се обично назива и уговор о повериоцима, је документ потписан између једног или више поверилаца, који унапред одређује како се решавају њихови конкурентски интереси и како треба радити у тандему у служби њиховог заједничког зајмопримца.
- Уговори о дугу Уговори о дугу Уговори о дугу су ограничења која зајмодавци (повериоци, имаоци дуга, инвеститори) стављају на уговоре о зајму ради ограничавања акција зајмопримца (дужника).
