Испод је пример контролне листе за детаљну анализу за спајања и преузимања Процес спајања и преузимања преузимања спајања Овај водич води вас кроз све кораке у процесу спајања и преузимања. Сазнајте како се довршавају спајања и преузимања. У овом водичу ћемо описати поступак аквизиције од почетка до краја, разне врсте аквизитора (стратешка или финансијска куповина), значај синергије и трансакционе трошкове, прикупљање капитала и друге трансакције. Контролна листа дуе дилигенце укључује преко 25 ставки које се крећу од финансијских до правних до оперативних ставки које треба верификовати пре завршетка трансакција.
Пример - Ставке контролне листе за детаљну анализу
- Која је тренутна и историјска повезаност банке са издаваоцем предузећа Корпоративне информације Правне корпоративне информације о Институту за корпоративне финансије (Финанце). Ова страница садржи важне правне информације о финансијама, укључујући регистровану адресу, порески број, пословни број, сертификат о оснивању, назив компаније, заштитне знакове, правног саветника и рачуновођу. и његово управљање?
- Да ли је водећи обвезник / агент прегледао пословање и пословање издаваоца са управом издаваоца?
- Да ли менаџмент има писани пословни план, корпоративну стратегију и / или интерни буџет / прогнозу? Ако је одговор да, да ли је главни материјал / агент прегледао такве материјале у контексту ове трансакције? {опционално за купљене понуде}
- Који су кључни фактори за успех издавача / индустрије?
- Да ли водећи потписивач / агент Каријере у банкарству (Селл-Сиде) Банке, такође познате као дилери или заједнички Селл-Сиде, нуде широк спектар улога попут инвестицијског банкарства, истраживања власничког капитала, продаје и трговине, прегледавајући тренутне и историјске податке издаваоца финансије? Да ли су идентификовани неки материјални проблеми који нису обелодањени на одговарајући начин?
- Да ли је водећи осигуравач упоредио стварне финансијске перформансе издаваоца са планом издаваоца? {опционално за купљене понуде}
- Да ли су главном гаранту / агенту пружене неке предвиђене финансијске информације?
- Преглед финансија ТТМ-а и месечних планова учинка.
- Да ли је водећи осигуравајући аутор / агент обавио посете локацији? {опционално за купљене понуде}
- Да ли се водећи потписивач / агент консултовао са неким стручњацима (нпр. Независним инжењерима, еколошким консултантима, пореским рачуновођама, форензичким истражитељима итд.) У вези са понудом?
- Да ли је водећи осигуравач извршио било какве провере купаца / добављача како би утврдио односе / репутацију? {опционално за купљене понуде}
- Колико добро банка познаје тим за управљање издаваоца? Да ли банка има разлога да буде забринута због компетентности или интегритета управе издаваоца?
- Колико времена је банка провела са управом издаваоца у вези са понудом и / или било којим историјским трансакцијама? Да ли је извршни директор / финансијски директор издаваоца био укључен у припрему докумената јавног објављивања издаваоца?
- У случају издаваоца који је већ јавно предузеће, да ли је водећи осигуравач свестан било каквих недоумица у вези са историјом објављивања издаваоца?
- Да ли су управа издаваоца и спољни саветници у потпуности сарађивали са осигураницима и браниоцима осигурања током поступка дубинске анализе?
- Да ли има одељење за истраживање капитала капитала банке Аналитичар за истраживање капитала Аналитичар за истраживање капитала обезбеђује покривеност јавних предузећа и дистрибуира то истраживање клијентима. Покривамо плату аналитичара, опис посла, тачке уласка у индустрију и могуће путове каријере. били укључени у поступак дубинске анализе? Да ли одељење за истраживање капитала банке покрива хартије од вредности издаваоца? Да ли је одељење за истраживање власничког капитала банака уопште упознато са пословањем издаваоца, као резултат покривања неких његових конкурената или на неки други начин? {опционално за купљене понуде}
- Да ли је независни ревизор издаваоца био укључен у извештај о детаљној провери Пример примене извештаја о детаљној провери трансакција спајања и преузимања. Овај извештај о ДД-у намењен је преиспитивањима и преузимањима, пружа листу питања на која треба одговорити пре него што се затворе. Извештај о дубинској пажњи шаље се као интерна белешка члановима извршног тима који процењују трансакцију и представља услов за закључење посла. обрађивали и / или учествовали у изради било ког документа јавног објављивања издаваоца? Да ли је издавалац наложио ревизору да изда дугорочну ревизорску поруку ревизора осигураницима / агентима за пласман у вези са понудом? Да ли банка има разлога да буде забринута због компетенције ревизора?
- Да ли је водећи преузимач / агент за пласман прегледао писма руководиоца ревизора у претходне три године?
- Да ли је издавалац променио било коју од својих рачуноводствених политика у претходне три године, где су такве промене биле битне за финансијске извештаје издаваоца? Да ли је издавалац намеравао да промени своје тренутне рачуноводствене политике током наредних 12 месеци?
- Да ли је водећи обвезник / агент за пласман прегледао информационе системе управљања и технолошку инфраструктуру издаваоца?
- Ко делује као спољни правни саветник (назив фирме и углавном укључени адвокати) за осигуранике / агенте за пласман? Да ли је спољни адвокат завршио уобичајени правни преглед издаваоца? Да ли је водећи потписивач / агент за пласман указао на незадовољство степеном учешћа браниоца у процесу проспекта, обимом приступа браниоца управи издаваоца, судским списима, материјалним уговорима и записницима или резултатима истраге дужне пажње адвоката? Да ли банка има разлога да буде забринута због компетенције таквог браниоца?
- Ко делује као спољни правни савет (назив фирме и углавном укључени адвокати) ’за издаваоца? Каква је историја адвоката код издаваоца? Да ли је бранилац био укључен у поступак дубинске анализе и израду нацрта меморандума о понуди или проспекта који се користи за довршавање понуде? Да ли банка има разлога да буде забринута због компетенције браниоца?
- Ко су директори издаваоца? Да ли банка има разлога да буде забринута због компетентности или интегритета управе издаваоца?
- У случају иницијалне јавне понуде или секундарне понуде од стране већег акционара, да ли су главни акционари били укључени у поступак дубинске анализе и / или учествовали у изради меморандума о понуди или проспекта који се користи за довршавање понуде? Да ли главни акционар даје изјаве, гаранције или обештећења у вези са понудом? {опционално за купљене понуде}
- Да ли је водећи потписивач / агент за пласман и / или спољни савет прегледао материјалне уговоре издаваоца како би потврдио да су обелодањени довољно и тачно?
- Да ли успех издаваоца значајно зависи од било ког власничког интелектуалног власништва, укључујући релевантне патенте, жигове или веб локације? Ако је одговор да, да ли је савет издаваоцима / агентима за пласман прегледао адекватност правне заштите издаваоца и било које с тим у вези обелодањивање ризика?
- Осим понуде, који су други издавачеви извори материјалног финансирања?
- Да ли је рад на финансијском моделирању и процени проверавало више страна?
- Да ли издавалац има било каквих значајних еколошких проблема, одговорности или изложености?
Додатна средства
Хвала вам што сте прочитали овај водич за пример финансијске провере дужне пажње. Да бисте наставили да учите и напредујете у каријери у корпоративним финансијама, ови додатни ресурси ће вам помоћи на путу:
- Дуе дилигенце преузимања и преузимања
- Процес спајања и преузимања Спајање и преузимања Процес спајања и преузимања Овај водич води вас кроз све кораке у процесу спајања и преузимања. Сазнајте како се довршавају спајања и преузимања. У овом водичу ћемо описати поступак аквизиције од почетка до краја, разне врсте аквизитора (стратешка или финансијска куповина), значај синергије и трансакционе трошкове
- Шта је финансијско моделирање Шта је финансијско моделирање Финансијско моделирање се врши у програму Екцел да би се предвиделе финансијске перформансе компаније. Преглед шта је финансијско моделирање, како и зашто градити модел.
- Сви предлошци трансакција Предлошци Бесплатни пословни предлошци за употребу у вашем личном или професионалном животу. Предлошци укључују Екцел, Ворд и ПоверПоинт. Они се могу користити за трансакције, правно, финансијско моделирање, финансијску анализу, пословно планирање и пословну анализу.
