Зарађена премија представља премију зарађену на делу уговора о осигурању који је истекао. Премије повезане са активним делом уговора о осигурању сматрају се преносним, јер осигуравајуће друштво Осигуравачи живота и здравља Осигуравачи живота и здравља (Л&Х) су компаније које пружају покриће за ризик од губитка живота и медицинске трошкове настале због болести или повреда . Купац - купац полисе осигурања - плаћа премију осигурања за покриће. још увек преузима ризик у циљу генерисања премија.
Резиме
- Зарађена премија представља премију зарађену у делу истека уговора о осигурању.
- Постоје две методе које осигуравајуће компаније користе за пријављивање својих зарађених премија: рачуноводствена метода и метода изложености.
- Стварне методе за евидентирање премија могу бити много сложеније.
Разумевање зарађене премије
Када осигуравајуће друштво напише уговор о осигурању, они преузимају модел финансијског ризика за време тог уговора. На пример, ако купите осигурање на аутомобилу, а аутомобил је погођен и оштећен, осигуравач ће морати да плати одређену суму новца за плаћање те штете.
Из тог разлога осигуравајуће компаније сматрају премије по уговору о осигурању преносним док уговор не истекне. Када уговор истекне, осигуравајуће друштво више не преузима никакав финансијски ризик и премија се сматра зарађеном.
Горњи дијаграм може помоћи да се разуме како функционишу зарађене премије. Иако је осигуравач могао прикупити претплаћену премију на датум почетка уговора, зарађена премија је само пропорционални износ те премије до текућег датума.
Преносне премије
Преносне премије су премије које је прикупило осигуравајуће друштво, где основни део уговора о осигурању није истекао. У случају да се уговор прерано оконча, премије би се вратиле уговарачу осигурања.
На пример, претпоставимо да је купац купио једногодишњу полису ауто осигурања и платио премију за шест месеци премије по цени од 100 долара месечно. Међутим, након месец дана, аутомобил се закуцао у несрећи, што је захтевало осигуравача да надокнади осигуранику. Осигуравач зарађује 100 долара као зарађене премије, а осигуранику враћа 500 долара као незарађене премије.
Методе за израчунавање зарађене премије
Постоје две главне методе за израчунавање зарађене премије:
1. Рачуноводствени метод
Рачуноводствени метод узима број дана од почетка уговора о осигурању и множи цифру премијом зарађеном сваког дана. То је најчешћи метод за израчунавање зарађене премије и тачно одражава износе које осигуравајућа друштва остварују по одређеним уговорима.
2. Метода излагања
Метода изложености је много сложенија и заснована на подацима него рачуноводствена метода. Користи историјске податке за процену вредности уговора о осигурању. Разматра ризик од исплате и процењене наплате премија.
Пример употребе рачуноводствене методе
Претпоставимо да осигуравач напише једногодишњи уговор о ауто осигурању са премијом од 100 долара месечно. Осигурач плаћа премију у вредности од шест месеци. Након три месеца, која би зарађена премија била према рачуноводственој методи и методи изложености?
Користећи рачуноводствени метод, једноставно бисте помножили месечну премију са бројем истека месеци. Стога би зарађена премија износила 300 УСД (3 месеца к 100 УСД месечно). Преостали износ унапред плаћених премија вратио би се уговарачу осигурања и сматрао би се преносном премијом (300 УСД).
Пример употребе методе излагања
Користећи метод изложености, купац ће морати да сагледа историјске нивое ризика. Ако би компанија одлучила да је шанса за исплату датог уговора 5% уз исплату од 1.000 америчких долара, ниво ризика би требало да буде урачунат у израчун зарађене премије гледајући у преносни део.
1.000 к 5% = 50 УСД и 100 к 95% = 95 УСД; 45 УСД (разлика између очекиване вредности остварене премије и очекиване вредности исплата) била би месечна очекивана вредност осигурања од полисе осигурања.
Остала разматрања
Иако горњи примери израчунавања зарађених премија могу помоћи потрошачима да их разумеју, они су поједностављења модела које користе осигуравачи. Осигуравајућа друштва и даље постају тачнија и воде се подацима у начину на који структурирају политике.
Поред тога, уговори о осигурању садрже одредбе које их могу поништити и утицати на зарађене премије. На пример, ако купац склопи полису животног осигурања и не наведе озбиљно здравствено стање, уговор би био ништав. Стога би осигуравач задржао преносне премије као зарађене премије.
Додатна средства
Финанце је званични добављач глобалног сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ ЦБЦА ™ сертификација Акредитација сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ је глобални стандард за кредитне аналитичаре који покрива финансије, рачуноводство, кредитну анализу, анализу новчаног тока , моделирање савеза, отплата кредита и још много тога. програм сертификације, осмишљен да помогне свима да постану финансијски аналитичари светске класе. Да бисте наставили напредовати у каријери, додатни ресурси у наставку биће вам корисни:
- Посредник за комерцијално осигурање Посредник за комерцијално осигурање Посредник за комерцијално осигурање је појединац чији је задатак да делује као посредник између пружалаца осигурања и купаца. Постојање комерцијалних брокера осигурања увелико спречава купце да се изгубе у мору поузданих и бескрупулозних пружалаца осигурања.
- ХМО вс ППО ХМО вс ППО: Шта је боље? Добијање најбоље здравствене заштите често захтева избор између ХМО и ППО. Морате бити у стању да донесете информисану одлуку о томе који план ће најбоље функционисати.
- Осигуравачи имовине и незгода Осигуравачи имовине и незгода осигуравачи су компаније које пружају покриће имовине (нпр. Кућа, аутомобил итд.), А такође осигуравају одговорност за случај несрећа, повреда и штете на другим људима или њиховим стварима.
- Варијабилно животно осигурање Варијабилно животно осигурање Варијабилно животно осигурање је облик животног осигурања који комбинује карактеристике животног осигурања и улагања. Карактеристике: зајмови за полисе
