Финансирање имовине је врста задуживања која се односи на имовину предузећа. У финансирању имовине, компанија користи свој постојећи инвентар, потраживања Рачуни потраживања Рачуни потраживања (АР) представљају кредитну продају предузећа, која још увек нису у потпуности плаћени од стране купаца, текуће средство у билансу стања. Компаније омогућавају својим клијентима да плаћају у разумном, продуженом временском периоду, под условом да су услови договорени. , или краткорочне инвестиције за обезбеђивање краткорочног финансирања.
Средства се користе на два начина:
Прва укључује компаније које користе финансирање да би обезбедиле употребу имовине, укључујући опрему, машине, имовину и другу капиталну имовину. Предузеће ће имати право на пуну употребу средства током одређеног временског периода и редовно ће вршити плаћања зајмодавцу за употребу средства.
Друга варијација финансирања имовине користи се када компанија жели да обезбеди зајам залагањем имовине коју поседују као инструмент обезбеђења Обезбеђење обезбеђење је средство или својство које појединац или ентитет нуди зајмодавцу као обезбеђење зајма. Користи се као начин за добијање зајма, делујући као заштита од потенцијалног губитка зајмодавца уколико зајмопримац не изврши своје обавезе. . Традиционалним зајмом финансирање се даје на основу кредитне способности предузећа и изгледа његовог пословања и пројеката.
Кредити дати путем финансирања имовине одређују се према вредности саме имовине. То може бити ефикасна алтернатива када компанија није квалификована за традиционално финансирање.
Резиме
- Финансирање имовине се користи на два начина: да би се осигурала употреба имовине и да би се обезбедило финансирање из зајма.
- Обе компаније пружају финансијску флексибилност повећавањем краткорочног финансирања и обртног капитала.
- Више компанија може се квалификовати за финансирање имовине у поређењу са традиционалним финансирањем, јер се имовина користи као залог.
Зашто користити финансирање имовине?
1. Обезбеђивање употребе имовине
Капитални издаци за директну куповину имовине могу оптеретити радни капитал компаније Формула обртног капитала Формула обртног капитала је обртна имовина умањена за текуће обавезе. То је мера краткорочне ликвидности предузећа; оно што остаје у билансу стања и новчаном току. Коришћење финансирања имовине обезбеђује компанији имовину која им је потребна за рад и раст уз одржавање финансијске флексибилности за алокацију средстава на другим местима.
Стварна куповина имовине може бити скупа, ризична и кочити компанију од ширења. Финансирање имовине пружа одрживу опцију за стицање имовине која је потребна предузећу без прекомерних трошкова.
Уз финансирање имовине, зајмодавци (банке и финансијске институције) и зајмопримци (предузећа) имају користи од ове структуре. Финансирање имовине је сигурније за зајмодавце од позајмљивања традиционалног зајма.
Традиционални зајам захтева позајмљивање велике суме средстава за коју се банка нада да ће се вратити. Када банка позајмљује имовину, они знају да ће моћи барем да поврате вредност имовине. Поред тога, ако зајмопримци не изврше плаћања, зајмодавац може запленити имовину.
2. Обезбеђивање кредита путем имовине
Финансирање имовине такође укључује посао који жели да обезбеди зајам коришћењем средстава из биланса стања заложеног као залог. Компаније ће користити финансирање имовине уместо традиционалног финансирања, јер се позајмљивање одређује вредношћу имовине, а не кредитном способношћу предузећа.
Ако би компанија затајила зајмове, њихова имовина би била заплењена. Средства заложена на основу таквих зајмова могу укључивати ПП&Е ПП&Е (некретнине, постројења и опрема) ПП&Е (некретнине, постројења и опрема) једно је од основних дугорочних средстава која се налазе у билансу стања. На ПП&Е утичу капитална улагања, амортизација и аквизиције / отуђења основних средстава. Ова имовина игра кључну улогу у финансијском планирању и анализи пословања компаније и будућих издатака, залиха, потраживања и краткорочних инвестиција.
Ране фазе и мање компаније често наилазе на проблем са зајмодавцима јер им недостаје кредитни рејтинг Кредитни рејтинг Кредитни рејтинг је мишљење одређене кредитне агенције у вези са способношћу и вољом ентитета (владе, предузећа или појединца) да испуни своје обавезе. финансијске обавезе у потпуности и у оквиру утврђених рокова. Кредитни рејтинг такође означава вероватноћу да дужник не изврши обавезе. или евиденција како би се обезбедио традиционални зајам. Кроз финансирање имовине могу добити зајам на основу имовине која им је потребна да обезбеде финансирање за своје свакодневно пословање и раст.
Обично се користи за потребе краткорочног финансирања за повећање краткорочног готовине и обртног капитала. Средства ће бити усмерена на бројне ставке, као што су зараде запослених, исплате добављачима и друге краткорочне потребе.
До кредита је обично лакше и брже доћи, што га чини привлачним за све компаније. Са мање завета и ограничења, они су флексибилнији за употребу. Зајмови су обично праћени фиксном каматном стопом, што помаже предузећу у управљању буџетима и новчаним токовима.
Пет врста финансирања имовине
1. Куповина за изнајмљивање
При куповини најам, зајмодавац купује средство у име зајмопримца. Зајмопримац ће платити зајмодавцу да би временом исплатио имовину. У то време, средство је у власништву зајмодавца док се кредит не исплати. Једном када се изврши коначна исплата, зајмопримац ће добити могућност куповине средства по номиналној стопи.
2. Закуп опреме
Изнајмљивање опреме су популарне опције за финансирање имовине због слободе и флексибилности са којом долази. За закуп опреме, предузеће (зајмопримац) ће склопити уговорни уговор Уговор о закупу опреме Уговор о закупу опреме је уговорни уговор где закуподавац, који је власник опреме, омогућава закупцу да користи опрему са зајмодавцем на коришћење опрему за своје пословање на договорени временски период.
Предузеће врши плаћања до истека уговорног периода. Једном када се закуп повуче, предузеће може или вратити унајмљену опрему, продужити закуп, надоградити на најновију опрему или је потпуно купити.
3. Оперативни закуп
Оперативни закуп је сличан закупу опреме, с тим што се оперативни закуп обично користи за краћи временски период, а не за пуни век трајања средства. Као резултат, оперативни закуп је често јефтинија опција, јер се средство позајмљује на краћи временски период.
Исплате се одражавају само за време када се средство користи, а не у пуној вредности средства. Оперативни закуп је користан за предузећа која траже краткотрајну употребу опреме како би задовољила своје потребе.
4. Финансијски закуп
Карактеристична карактеристика финансијског закупа је да дужник за време трајања закупа преузима сва права и обавезе власништва. Зајмопримац сноси одговорност за одржавање имовине током трајања закупа.
5. Рефинансирање имовине
Рефинансирање имовине користи се када предузеће жели да обезбеди кредит залагањем имовине која је тренутно у власништву као залог. Имовина, укључујући имовину, возила, опрему, па чак и потраживања, користи се за квалификовање за задуживање. Уместо да банка процењује пословање по кредитној способности, банка ће вредновати заложену имовину и створити величину зајма на основу вредности имовине.
Кључне Такеаваис
Две врсте финансирања имовине пружају флексибилне могућности за предузећа и њихову употребу имовине. Када се финансирање имовине користи за добијање употребе имовине од зајмодавца, новчани ток предузећа и обртни капитал су мање оптерећени.
Друга варијација финансирања имовине користи се када компанија жели да обезбеди зајам са својом заложеном имовином. Зајмове је обично лакше добити захваљујући зајму који се одобрава на основу вредности имовине, а не на основу кредитне способности. Кредитна способност Кредитна способност, једноставно речено, је колико је кредит "вредан" или заслужан. Ако је зајмодавац уверен да ће зајмопримац благовремено испунити своју дужничку обавезу, зајмопримац се сматра кредитно способним. од компаније.
Додатна средства
Финанце је званични добављач глобалног сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ ЦБЦА ™ сертификација Акредитација сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ је глобални стандард за кредитне аналитичаре који покрива финансије, рачуноводство, кредитну анализу, анализу новчаног тока , моделирање савеза, отплата кредита и још много тога. програм сертификације, осмишљен да помогне свима да постану финансијски аналитичари светске класе. Да бисте наставили напредовати у каријери, додатни ресурси у наставку биће вам корисни:
- Бридге Финанцинг Бридге Финанцинг Бридге финанцирање је облик привременог финансирања намењен покривању краткорочних трошкова компаније до тренутка када се редовно дугорочно финансирање
- Капитални издаци Капитални издаци Капитални издаци се односе на средства која компанија користи за куповину, побољшање или одржавање дуготрајне имовине ради побољшања ефикасности или капацитета предузећа. Дугорочна имовина је обично физичка и има корисни век трајања више од једног обрачунског периода.
- Квалитет обезбеђења Квалитет обезбеђења Квалитет обезбеђења повезан је са укупним стањем одређене имовине коју компанија или појединац жели да стави у залог приликом позајмљивања средстава
- Краткорочни зајам Краткорочни зајам Краткорочни зајам је врста зајма који се добија као подршка привременим личним или пословним потребама за капиталом. Како је реч о врсти кредита, она укључује износ позајмљеног капитала и камате које треба платити до одређеног рока, који је обично у року од годину дана од добијања кредита.
