Матрица „Финанциал’с Финанциал Ратиос“ је пдф књига, доступна свима за бесплатно преузимање. Варалица прелази основне финансијске показатеље Односи финансијске анализе Појмовник Појмовник појмова и дефиниција за уобичајене појмове показатеља финансијске анализе. Важно је имати разумевање ових важних појмова. коју финансијски аналитичар улога финансијског аналитичара користи за анализу посла. Испод је слика Пирамиде односа, уобичајеног алата који користе професионалци у индустрији за анализу ефикасности, профитабилности, показатеља профитабилности предузећа Показатељи профитабилности су финансијске метрике које аналитичари и инвеститори користе за мерење и процену способности предузећа да генерише приход ( профит) у односу на приход, билансну активу, оперативне трошкове и капитал акционара током одређеног временског периода. Они показују колико добро компанија користи своју имовину за стварање профита и солвентности Солвентност Солвентност је способност предузећа да испуни своје дугорочне финансијске обавезе. Када аналитичари желе да сазнају више о солвентности предузећа, они гледају укупну вредност његове имовине у поређењу са укупним поседованим обавезама. и да покажу како су међусобно повезане.
Ратио пирамида
Слика: Пирамида односа са курса финансијске анализе финансија
Бесплатно преузимање ПДФ-а - Преглед стања финансијских односа
У овој е-књизи наћи ћете следеће финансијске показатеље:
Односи ликвидности
- Коефицијент текућег односа / Коефицијент обртног капитала Формула тренутног коефицијента Формула тренутног коефицијента је = Обртна имовина / Краткорочне обавезе. Тренутни коефицијент, познат и као коефицијент обртног капитала, мери способност предузећа да испуни своје краткорочне обавезе које доспевају у року од годину дана. Однос узима у обзир тежину укупне текуће активе наспрам укупних текућих обавеза. Означава финансијско здравље предузећа
- Брзи однос / Однос теста киселине Брзи однос Однос брзог односа, познат и као Ацид-тест, мери способност предузећа да плати своје краткорочне обавезе средствима која се лако могу конвертовати у готовину
- Однос готовине Однос готовине Однос готовине, који се понекад назива и однос готовинске активе, показатељ је ликвидности који указује на способност компаније да исплати краткорочне дужничке обавезе готовином и готовинским еквивалентима. У поређењу са осталим показатељима ликвидности, као што су тренутни и брзи показатељ, показатељ готовине је строжа, конзервативнија мера
- Зарађена временска камата Однос завремене камате Зарађена камата (ТИЕ) мери способност компаније да периодично подмирује своје дужничке обавезе. Овај однос се може израчунати дељењем ЕБИТ-а компаније са периодичним трошковима камата. Однос показује колико пута предузеће може да врши периодична плаћања камата
- Капекс на оперативни готовински однос ЦАПЕКС на оперативни готовински однос ЦАПЕКС на оперативни новчани однос процењује колики је новчани ток предузећа из пословања намењен капиталним расходима. Таква улагања подразумевају укључивање у капитално интензивне пројекте као што је проширење производног погона, лансирање нове производне линије или реструктурирање одељења.
- Однос дефанзивног интервала Однос интервала дефанзиве Коефицијент дефанзивног интервала (ДИР) је показатељ финансијске ликвидности који показује колико дана компанија може да послује без потребе да користи друге изворе капитала осим своје текуће имовине. Такође је познат као однос основног интервала одбрамбеног интервала (БДИР) или однос интервала одбрамбеног интервала (ДИПР).
- Однос односа оперативног новчаног тока Образац односа оперативног новчаног тока Овај образац Однос оперативног новчаног тока показат ће вам како се израчунава однос оперативног новчаног тока, изведен из формуле: оперативни новчани ток
- Коефицијент зарађених временских камата (готовинска основа) Однос зарађених временских камата (готовинска основа) Однос зарађених временских камата (готовинска основа) (ТИЕ-ЦБ) врло је сличан односима зарађених временских камата. Однос мери способност компаније да врши периодична плаћања камата на свој дуг. Главна разлика је у томе што зарађена временска камата (готовинска основа) користи прилагођени оперативни новчани ток у свом обрачуну, а не зараду пре камата и пореза (ЕБИТ).
Односи ефикасности
- Однос промета потраживања Рацио потраживања од промета Повезаност промета потраживања, такође позната и као коефицијент промета дужника, показатељ је ефикасности који мери колико ефикасно предузеће прикупља приходе - и, у продужетку, колико ефикасно користи своју имовину. Коефицијент обрта потраживања мери број пута током датог периода ... Формула за
- Дани потраживања по данима Продаја Неисплаћени дани Продаја (ДСО) представља просечан број дана потребних за продају кредита да би се претворио у готовину или колико је потребно предузећу да наплати своја потраживања. ОДС се може израчунати дељењем укупних потраживања током одређеног временског оквира са укупном нето продајом кредита.
- Коефицијент обрта активе Коефицијент обрта активе Коефицијент обрта имовине, познат и као укупан коефицијент обрта имовине, мери ефикасност којом компанија користи своју имовину за производњу продаје. Предузеће са високим односом обрта имовине послује ефикасније у поређењу са конкурентима са нижим односом.
- Однос обима залиха Однос обрта залиха Однос обрта залиха, познат и као однос промета залиха, је однос ефикасности који мери ефикасношћу управљања залихама. Формула односа промета залихама једнака је трошковима продате робе подељеним са укупним или просечним залихама да би се показало колико је пута залиха „окренута“ или продата током периода.
- Дани промета залиха (Дан продаје у залихама) Дани Продаја у залихама (ДСИ) Дани продаје у залихама (ДСИ), понекад познатији као дани залиха или дани у инвентару, мерење су просечног броја дана или времена
- Капекс на оперативни готовински однос ЦАПЕКС на оперативни готовински однос ЦАПЕКС на оперативни новчани однос процењује колики је новчани ток предузећа из пословања намењен капиталним расходима. Таква улагања подразумевају укључивање у капитално интензивне пројекте као што је проширење производног погона, лансирање нове производне линије или реструктурирање одељења.
Односи полуге
- Однос дуга и капитала Однос дуга и капитала Удео дуга и капитала је однос полуге који израчунава вредност укупног дуга и финансијских обавеза према укупном капиталу акционара.
- Однос капитала
- Однос дуга Однос дуга и активе Однос дуга и активе је однос полуге који помаже квантификовању степена у коме се пословање компаније финансира дугом. У многим случајевима висок коефицијент полуге такође указује на већи степен финансијског ризика. То је зато што се компанија са великим левериџом суочава са већим шансама да не испуни своје кредите.
Преглед финансијских показатеља - Односи профитабилности
- Однос бруто профитне марже Однос бруто марже Однос бруто марже, познат и као однос бруто профитне марже, однос је профитабилности који упоређује бруто добит предузећа са њеним приходом.
- Маржа нето профита Маржа нето добити Нето профитна маржа (такође позната као „Маржа добити“ или „Однос марже нето добити“) је финансијски однос који се користи за израчунавање процента добити коју компанија производи од укупног прихода. Мери се износ нето добити коју компанија остварује по долару оствареног прихода.
- Повраћај на имовину (РОА) Повраћај на имовину и РОА формула РОА формула. Поврат на имовину (РОА) је врста метрике повраћаја улагања (РОИ) која мери профитабилност предузећа у односу на његову укупну имовину. Овај однос показује колико добро предузеће ради поређењем добити (нето добити) коју генерише са капиталом који је уложено у имовину.
- Повраћај запосленог капитала (РОЦЕ) Повраћај запосленог капитала (РОЦЕ) Повраћај запосленог капитала (РОЦЕ), коефицијент профитабилности, мери колико ефикасно предузеће користи свој капитал за стварање профита. Поврат на капитал
- Повраћај на капитал (РОЕ) Повраћај на капитал (РОЕ) Повраћај на капитал (РОЕ) је мера профитабилности предузећа која узима годишњи принос (нето приход) компаније подељен са вредношћу укупног капитала акционара (тј. 12%) . РОЕ комбинује биланс успеха и биланс стања пошто се нето приход или добит упоређује са капиталом акционара.
- Маржа оперативне добити Маржа оперативне добити Маржа оперативне добити је однос профитабилности или учинка који одражава проценат добити коју компанија произведе из свог пословања, пре одузимања пореза и камата. Израчунава се тако што се оперативни профит подели укупним приходом и изрази у процентима.
Вишеструки показатељи вредновања
- Однос зараде по цени (П / Е) Однос зараде по цени Однос зараде по цени (П / Е Однос) је однос између цене акција компаније и зараде по акцији. Инвеститорима даје бољи осећај вредности предузећа. П / Е показује очекивања тржишта и представља цену коју морате платити по јединици тренутне (или будуће) зараде
- Однос ЕВ / ЕБИТДА ЕВ / ЕБИТДА ЕВ / ЕБИТДА користи се у процени вредности за упоређивање вредности сличних предузећа проценом њихове вредности предузећа (ЕВ) у односу на ЕБИТДА вишеструку у односу на просек. У овом водичу ћемо ЕВ / ЕБТИДА-у вишеструко рашчланити на различите компоненте и провести вас кроз поступак израчунавања корак по корак
- Однос ЕВ / ЕБИТ Однос ЕВ / ЕБИТ Однос вредности предузећа и зараде пре камата и пореза (ЕВ / ЕБИТ) је метрика која се користи за одређивање да ли је цена акције превисока или прениска у
- ЕВ / однос односа прихода и вредности предузећа (ЕВ) према вишеструком приходу Вредност предузећа (ЕВ) према приходу вишеструка је метрика процене која се користи за вредновање предузећа поделом вредности предузећа (капитала плус дуга минус готовине) са годишњим приходом. Вишеструки ЕВ за приход се обично користи за
Схеат за финансијске показатеље - Коришћење показатеља у финансијској анализи
Постоје разне врсте финансијске анализе Врсте финансијске анализе Финансијска анализа укључује употребу финансијских података за процену учинка предузећа и давање препорука о томе како се може побољшати у будућности. Финансијски аналитичари свој посао првенствено обављају у програму Екцел, користећи прорачунску табелу за анализу историјских података и прављење пројекција Врсте финансијске анализе, а употреба показатеља је неизоставан аспект свих њих. Овај варалица је сажет и организован извор информација о основним омјерима за финансијску анализу. Може се користити као брза референца на информације. Односи су моћно аналитичко средство за обављање анализа пресека и временских серија, јер се односи могу упоређивати кроз временске периоде и индустрије. Такође је важно бити свестан ограничења анализе односа. Ограничења анализе односа Анализа односа је техника финансијске анализе за поређење података из финансијских извештаја са историјом или конкурентима. Фокусира се на показатеље који одражавају профитабилност, ефикасност, финансијску полугу и друге виталне информације о предузећу. Ограничења анализе односа су
Додатна средства
Овај извештај о финансијским односима је одличан начин да започнете своје знање о финансијској анализи. Без обзира јесте ли почетник или средњошколац, ова књига је одличан начин да добијете пуно информација у једном високо организованом формату. А најбољи део је ... то је 100% бесплатно! Преузмите пдф финансијске показатеље одмах!
Да бисте сазнали више и унапредили своју каријеру, погледајте ове додатне бесплатне ресурсе за финансије:
- Све књиге о финансијама
- Основи финансијске анализе
- Питања за интервју за финансије Питања и одговори за интервју за финансије. Ова листа укључује најчешћа и најчешћа питања за интервјуе и одговоре за финансијске послове и каријере. Постоје две главне категорије: бихејвиорална и техничка
- Курс основа финансијске анализе
