Модел 3 извештаја повезује биланс успеха, биланс стања и извештај новчаног тока у један динамички повезан финансијски модел. 3 модела извода су основа на којој се граде напреднији финансијски модели, попут модела с дисконтованим новчаним током (ДЦФ), бесплатни водич за обуку модела ДЦФ-а. Модел ДЦФ је посебна врста финансијског модела који се користи за вредновање посла. Модел је једноставно предвиђање слободног новчаног тока компаније, модели спајања, модели откупа са полугом (ЛБО) и разне друге врсте финансијских модела. Врсте финансијских модела Најчешћи типови финансијских модела укључују: модел са 3 извештаја, модел ДЦФ , М&А модел, ЛБО модел, буџетски модел. Откријте 10 најбољих врста.
Нивои моделовања
Изглед и структура
Постоје два уобичајена приступа структурирању модела са 3 изјаве: појединачни радни лист и вишеструки радни лист. Иако су оба приступа прихватљива, Финанце топло препоручује употребу једне структуре радног листа (са груписањем) из неколико разлога који су наведени у наставку.
Предности једног модела радног листа укључују следеће:
- Једноставнија навигација (не треба пребацивати између картица)
- Мање ризика од погрешног повезивања формула (сви временски периоди су у истој колони)
- Уређенији уз употребу груписања ћелија
- Омогућите више простора за консолидацију компанија са више предузећа
Појединачни наспрам модела са више радних листова
Преузмите бесплатни финансијски модел са 3 извода са Финанце Маркетплаце.
Како се гради модел са 3 изјаве?
Постоји неколико корака потребних за изградњу модела са три изјаве, укључујући:
- Унесите историјске финансијске информације у Екцел
- Одредите претпоставке које ће покретати прогнозу
- Предвидите биланс успеха
- Предвиђање капиталне имовине
- Активност предвиђања финансирања
- Предвиђајте биланс стања
- Попуните извештај о новчаном току
У овом водичу ћемо вас провести кроз сваки од горе наведених корака. За детаљнији туториал на основу видео записа о томе како направити модел од нуле, погледајте наше мрежне курсеве финансијског моделирања.
Кораци у повезивању изјава
Унесите историјске информације у Екцел
У овом кораку узимамо историјске финансијске податке компаније и преузимамо их, укуцавамо или налепљујемо у Екцел. Када се информације појаве у Екцелу (погледајте овај бесплатни курс о најбољим праксама у програму Екцел), мораћете да направите основно форматирање како бисте олакшали читање информација и како би следиле структуру коју желите да ваш модел преузме. Као што можете видети на снимку екрана испод, историјски подаци се уносе плавом бојом фонта под историјским временским периодима.
Преузмите образац финансијског модела
Једноставно унесите своје податке у наставку и образац је ваш, или кликните овде да бисте га преузели са Финанце Маркетплаце!Утврђивање претпоставки које ће покретати прогнозу
Уз историјске финансијске информације у Екцелу и у формату који је лак за употребу, можемо започети израчунавање неких показатеља за процену историјских перформанси компаније. Морамо израчунати метрике као што су раст прихода, марже, капитални издаци и услови обртног капитала (као што су дуговања, залихе и потраживања. Рачуни Потраживања Рачуни потраживања (АР) представљају кредитну продају предузећа, која још увек није у потпуности коју плаћају купци, текућу имовину у билансу стања. Компаније омогућавају својим клијентима да плаћају у разумном, продуженом временском периоду, под условом да су услови договорени.). Испод је пример одељка за претпоставке који покреће прогнозу.
Предвиђање биланса успеха
С постављеним претпоставкама, време је да започнемо са предвиђањем биланса успеха, почев од прихода и надовезујући се на ЕБИТДА ЕБИТДА ЕБИТДА или Зарада пре камата, пореза, амортизације, добит предузећа пре него што се изврши било који од ових нето одбитка. ЕБИТДА се фокусира на пословне одлуке предузећа јер гледа на профитабилност предузећа из основних операција пре утицаја структуре капитала. Формула, примери (Зарада пре амортизације и амортизације пореза на камате). Тада ћемо захтевати израду распореда подршке за ставке као што су капитална имовина и финансијска активност.
Предвиђање капиталне имовине
У овом тренутку морамо предвидети капиталну имовину као што су некретнине, постројења и опрема ПП&Е пре него што завршимо биланс успеха Извештај о добити Извештај о приходу је један од основних финансијских извештаја компаније који приказује њихов добитак и губитак током одређеног временског периода. Добит или губитак се утврђује узимајући све приходе и одузимајући све трошкове како из оперативних тако и из ван оперативних активности. Овај извештај је један од три извештаја који се користе и у финансијама предузећа (укључујући финансијско моделирање) и у рачуноводству. у моделу. Да бисмо то урадили, узимамо завршно стање последњег периода, а затим додајемо све капиталне издатке, одбијамо амортизацију и долазимо до завршног стања. Амортизација се може израчунати на разне начине, попут праве линије, опадајућег биланса или процента прихода.
Погледајте видео о томе како да направите овај модел.
Предвиђање финансијске активности
Даље, морамо да направимо распоред дуга како бисмо утврдили трошак камата Расходи камата Расходи камата настају из компаније која финансира путем закупа дуга или капитала. Камата се налази у билансу успеха, али се такође може израчунати кроз распоред дуга. Распоред треба да наведе све главне делове дуга које предузеће има у билансу стања и израчуна камате множењем на билансу успеха. Слично горенаведеном одељку, узимамо завршно стање у прошлом периоду, а затим додајемо било која повећања или смањења главнице и долазимо до завршног стања. Трошкови камата могу се израчунати на основу почетног стања, завршног стања или просечног стања дуга. Алтернативно, детаљан распоред исплате камата може се следити ако је доступан.
Предвиђање биланса стања
У овој фази је могуће попунити биланс стања у нашем моделу 3 извештаја, осим што је готовинско стање Готовински еквиваленти Готовина и новчани еквиваленти најликвиднија од свих средстава у билансу стања. Готовински еквиваленти укључују хартије од вредности на новчаном тржишту, прихватања банкара, што ће бити последњи корак. Ставке обртног капитала предвиђају се на основу претпоставки око просечних дана плаћања и потраживања, као и обрта залиха. Капитална имовина (ПП&Е, итд.) Долази из горњег распореда, као и стања дуга.
Попуњавање извештаја о новчаном току
По завршетку биланса стања (осим за готовину), можемо да направимо извештај о новчаном току и употпунимо наша три модела извештаја у програму Екцел. Овај одељак се у основи довршава повезивањем са ставкама које су већ израчунате горе у моделу. Морамо довршити сваки од три главна одељка: готовина од пословања, готовина од улагања и готовина од финансирања. За детаљније објашњење како израчунати сваки од ових одељака, погледајте наш курс, како направити Екцел финансијски модел.
Преузмите образац финансијског модела
Једноставно унесите своје податке у наставку и образац је ваш, или кликните овде да бисте га преузели са Финанце Маркетплаце!Више ресурса за моделирање
Надамо се да је ово био користан водич о томе како направити Екцел модел са 3 изјаве. У предузећу Финанце створили смо широку базу података о ресурсима за корпоративне финансије Бесплатни ресурси за унапређење ваше финансијске каријере у предузећима. Библиотека финансијских ресурса укључује Екцел предлошке, припрему за интервјуе, техничко знање, моделирање, како би вам помогли да научите финансијско моделирање и унапредите каријеру. Финанце је званични глобални добављач финансијског моделирања и вредновања аналитичара (ФМВА) ™ ФМВА® сертификација Придружите се 350.600+ ученика који раде у компанијама попут Амазона, ЈП Моргана и Феррари сертификата, осмишљеног да трансформише било кога у финансијског аналитичара светске класе.
Испод су неки од наших корисних извора и водича:
- Водич за моделирање ДЦФ-а Бесплатни водич за обуку ДЦФ модела Модел ДЦФ је посебна врста финансијског модела који се користи за вредновање посла. Модел је једноставно прогноза слободног новчаног тока компаније
- Врсте финансијских модела Врсте финансијских модела Најчешћи типови финансијских модела укључују: 3 модел извода, ДЦФ модел, М&А модел, ЛБО модел, буџетски модел. Откријте 10 најбољих врста
- Шта је новчани ток Новчани ток (ЦФ) је повећање или смањење износа новца који има предузеће, институција или појединац. У финансијама се термин користи за описивање количине готовине (валуте) која се генерише или потроши у датом временском периоду. Постоји много врста ЦФ
- * Предлошци финансијског моделирања *