Постоје четири главне врсте метода предвиђања које финансијски аналитичари Опис посла финансијског аналитичара Опис посла финансијског аналитичара у наставку даје типичан пример свих вештина, образовања и искуства потребних за ангажовање на пословима аналитичара у банци, институцији или корпорацији. . Извршите финансијско предвиђање, извештавање и оперативно праћење метрике, анализирајте финансијске податке, креирајте финансијске моделе за предвиђање будућих прихода Приход од продаје Приход од продаје је приход који компанија добија од продаје робе или пружања услуга. У рачуноводству, изрази „продаја“ и „приход“ могу се користити, и често се користе наизменично, у значењу исте ствари. Приход не значи нужно примљени новац. , трошкови и капитални трошкови предузећа. Иако постоји широк спектар алата за квантитативно предвиђање буџета који се често користе, у овом чланку фокусирамо се на четири најбоље методе: (1) праволинијска, (2) покретни просек, (3) једноставна линеарна регресија и (4) вишеструка линеарна регресија.
| Техника | Користите | Математика укључена | Потребни подаци |
|---|---|---|---|
| 1. Равна линија | Стална стопа раста | Минимални ниво | Историјски подаци |
| 2. Покретни просек | Поновљене прогнозе | Минимални ниво | Историјски подаци |
| 3. Једноставна линеарна регресија | Упоредите једну независну са једном зависном променљивом | Потребно статистичко знање | Узорак релевантних запажања |
| 4. Вишеструка линеарна регресија | Упоредите више од једне независне променљиве са једном зависном променљивом | Потребно статистичко знање | Узорак релевантних запажања |
# 1 Права линија
Праволинијска метода је једна од најједноставнијих и једноставних метода предвиђања. Финансијски аналитичар користи историјске бројке и трендове за предвиђање будућег раста прихода.
У доленаведеном примеру ћемо погледати како линеарно предвиђање врши малопродаја која претпоставља сталну стопу раста продаје од 4% у наредних пет година.
- Први корак у линеарном предвиђању је откривање стопе раста продаје која ће се користити за израчунавање будућих прихода. За 2016. годину стопа раста износила је 4,0% на основу историјских перформанси. За добијање овог броја можемо користити формулу = (Ц7-Б7) / Б7. Под претпоставком да ће раст остати константан и у будућности, користићемо исту стопу за 2017. - 2021.
2. Да бисте предвидели будуће приходе, узмите цифру из претходне године и помножите је са стопом раста. Формула која се користи за израчунавање прихода за 2017. годину је = Ц7 * (1 + Д5).
3. Изаберите ћелију Д7 до Х7, а затим пречицом Цтрл + Р копирајте формулу скроз удесно.
# 2 Покретни просек
Покретни просеци су техника заглађивања која узима у обзир основни образац скупа података како би се утврдила процена будућих вредности. Најчешћи типови су тромесечни и петомесечни покретни просеци.
- Да би се извела прогноза покретног просека, подаци о приходу треба да се поставе у вертикалну колону. Направите две колоне, 3-месечне покретне просеке и 5-месечне покретне просеке.
2. Тромесечни покретни просек израчунава се узимајући просек текућег и протекла два месеца прихода. Прва прогноза би требало да почне у марту, а то је ћелија Ц6. Употријебљена формула је = ПРОСЈЕЧНА (Б4: Б6), која израчунава просјечни приход од јануара до марта. Користите Цтрл + Д да бисте копирали формулу до децембра.
3. Слично томе, петомесечни покретни просек предвиђа приход који почиње у петом периоду, а то је мај. У ћелији Д8 користимо формулу = ПРОСЕК (Б4: Б8) за израчунавање просечног прихода за јануар-мај. Копирајте формулу пречицом Цтрл + Д.
4. Увек је добра идеја створити линијски графикон који ће показати разлику између стварних и предвиђених вредности у методама предвиђања прихода. Приметите да тромесечни МА варира у већој мери, уз значајно повећање или смањење историјских прихода у поређењу са 5-месечним МА. Приликом одлучивања о временском периоду за технику покретног просека, аналитичар треба да размисли да ли би прогнозе требало више да одражавају стварност или би требале да ублаже недавне флуктуације.
# 3 Једноставна линеарна регресија
Регресијска анализа је широко коришћен алат за анализу односа између променљивих у сврху предвиђања. У другом примеру примере метода предвиђања прихода, погледаћемо однос између радио огласа и прихода спровођењем регресионе анализе две променљиве.
- Изаберите Радио огласе и податке о приходу у ћелији Б4 до Ц15, а затим идите на Убаци> Графикон> Распршивање.
2. Кликните десним тастером миша на тачке података и изаберите Формат Дата Сериес. У оквиру Маркет Оптионс промените боју на жељену и не бирајте ниједну границу.
3. Кликните десним тастером миша на тачке података и изаберите Додај линију тренда. Изаберите Линеар лине и потврдите оквире за Дисплаи Екуатион на графикону и Прикажи Р-квадрат вредност на графикону. Померите оквир за једначину испод линије. Повећајте ширину линије на 3 пт да би била видљивија.
4. Изаберите без попуњавања и без границе за подручје графикона и подручје графикона. Уклоните вертикалне и хоризонталне линије мреже са графикона.
5. У врпци Дизајн идите на Додај елемент графикона и уметните наслове хоризонталне и вертикалне осе. Вертикалну осу преименујте у „Приход“, а хоризонталну у „Број радио огласа“. Промените наслов графикона у „Веза између огласа и прихода“.
6. Поред стварања линије линеарне регресије, приход можете предвидети и помоћу функције предвиђања у програму Екцел. На пример, компанија објављује 100 огласа у наредних месец дана и жели да предвиди приход на основу регресије. У ћелији Ц20 користите формулу = ПРОГНОЗА (Б20, $ Ц $ 4: $ Ц $ 15, $ Б $ 4: $ Б $ 15). Формула узима податке из колона радио огласа и прихода да би се генерисала прогноза.
7. Друга метода је употреба једначине регресионе линије. Нагиб линије је 78,08, а пресек и 7930,35. Ова два броја можемо користити за израчунавање предвиђених прихода на основу одређене к вредности. У ћелији Ц25 можемо да користимо формулу = (25 УСД * Б25) + 26 А $ 26 да бисмо сазнали приход ако постоји 100 радио огласа.
# 4 Вишеструка линеарна регресија
Предузеће користи вишеструку линеарну регресију за предвиђање прихода када су за пројекцију потребне две или више независних променљивих. У примеру испод, вршимо регресију трошкова промоције, трошкова оглашавања и прихода како бисмо идентификовали везе између ових променљивих.
- Идите на картицу Подаци> Анализа података> Регресија. Изаберите Д3 до Д15 за улазни опсег И и Б3 до Ц15 за улазни опсег Кс. Означите поље за ознаке. Подесите опсег излаза на ћелији А33.
2. Копирајте последњу табелу из резимеа сажетка и залепите је у ћелију А24. Користећи коефицијенте из табеле, можемо предвидети приход с обзиром на трошкове промоције и трошкове оглашавања. На пример, ако очекујемо да трошкови промоције буду 125, а трошкови оглашавања 250, можемо да користимо једначину у ћелији Б20 за предвиђање прихода: = $ Б $ 25 + (Б18 * $ Б $ 26) + (Б19 * $ Б $ 27 ).
Више ресурса
Хвала вам што сте прочитали овај водич за најбоље методе предвиђања прихода. Финанце је званични добављач глобалног аналитичара за финансијско моделирање и вредновање (ФМВА) ™ ФМВА® сертификација Придружите се 350.600+ ученика који раде у компанијама попут Амазона, ЈП Моргана и Ферраријевог сертификационог програма, осмишљеног да помогне свима да постану финансијски аналитичари светске класе . Да бисте наставили напредовати у каријери, корисни ће вам бити додатни финансијски ресурси у наставку:
- Водич за финансијско моделирање Водич за бесплатно финансијско моделирање Овај водич за финансијско моделирање покрива Екцел савете и најбоље праксе о претпоставкама, покретачима, предвиђању, повезивању три изјаве, ДЦФ анализи, више
- 3 Модел извештаја 3 Модел извештаја Модел 3 извештаја повезује биланс успеха, биланс стања и извештај о новчаном току у један динамички повезан финансијски модел. Примери, водич
- Предвиђање ставки извештаја о приходу Пројектовање ставки биланса успеха Разговарамо о различитим методама пројектовања ставки биланса успеха. Пројектовање ставки биланса успеха започиње приходом од продаје, а затим трошком
- Предвиђање ставки биланса стања Пројектовање ставки биланса стања Пројектовање ставки биланса стања укључује анализу обртног капитала, ПП&Е, акцијског капитала дуга и нето добити. Овај водич описује како израчунати
