Обични капитал првог нивоа (ЦЕТ1) - Преглед, како то функционише, ЦАР

Обични капитал првог реда (ЦЕТ1) је компонента основног капитала и обухвата редовне акције и задржану добит. Примена ЦЕТ1 започела је 2014. године као део прописа Базела ИИИ који се односе на ублажавање локалне економије од финансијске кризе.

Обични капитал 1

Споразум Базел ИИИ Базел ИИИ Споразум Базел ИИИ је скуп финансијских реформи који је развио Базелски комитет за банкарску супервизију (БЦБС), с циљем јачања споразума, уведен је пропис који налаже комерцијалним банкама да одржавају минимални однос капитала од 8 %, Од чега 6% мора бити уобичајени капитал првог реда. Однос темељног капитала треба да садржи најмање 4,5% ЦЕТ1. Споразум Базел ИИИ уведен је 2009. године као одговор на глобалну финансијску кризу из 2008. године и као део континуираних напора на побољшању банкарског регулаторног оквира.

Резиме

  • Обични капитал првог реда (ЦЕТ1) укључује основни капитал који банка има у својој структури капитала.
  • Однос ЦЕТ1 упоређује капитал банке са њеном пондерисаном имовином како би се утврдила њена способност да издржи финансијску невољу.
  • Основни капитал банке укључује сопствени капитал и објављене резерве као што је задржана добит.

Разумевање нивоа обичног капитала 1

Глобална финансијска криза 2008-2009. Глобална финансијска криза 2008-2009. Глобална финансијска криза 2008-2009. Односи се на масовну финансијску кризу са којом се свет суочио од 2008. до 2009. године. Финансијска криза је учинила данак појединцима и институцијама широм света, са милионима Американац је дубоко погођен. Финансијске институције почеле су тонути, многе су апсорбовали већи ентитети, а америчка влада била је приморана да понуди спасилачка средства која су се догодила у периоду када се спроводио споразум Басел ИИ. Базел ИИ је успоставио захтеве за управљање ризицима и капиталом који су осигуравали да банке одржавају одговарајући капитал еквивалентан ризику којем су биле изложене кроз своје основне активности, тј. Позајмљивање, инвестиције и трговање.

Међутим, финансијска криза се догодила пре него што је Базел ИИ могао да постане потпуно ефикасан, што је подстакло позиве на строже прописе да се ублаже ефекти кризе. Прописи су касније постали део споразума Басел ИИИ, којим се имовина банке упоређивала са њеним капиталом како би се утврдила његова адекватност да преживи период финансијске невоље.

Један од прописа уведених споразумом Базел ИИИ ограничио је врсту капитала који банке могу држати у својој структури капитала Структура капитала Структура капитала односи се на износ дуга и / или капитала који фирма користи за финансирање свог пословања и финансирање своје имовине . Структура капитала предузећа. Банке користе различите облике капитала да апсорбују губитке који настају током редовног пословања.

Главни облици капитала укључени у структуру капитала банке укључују обични капитал првог нивоа, капитал првог нивоа и капитал другог нивоа. ЦЕТ1 представља основни капитал банке. Обухвата обичне акције, задржану добит, вишкове акција од емисије обичних акција и обичне акције које држе подружнице компаније.

Разумевање односа капитала првог реда

Однос капитала првог реда израчунава се узимајући основни капитал банке у односу на њену пондерисану имовину. Пондерисана актива је имовина коју банка држи и која се процењује на основу кредитних ризика. Активама се додељује пондер у складу са нивоом кредитног ризика. На пример, готовина у руци била би пондерисана 0%, док би хипотекарни зајам имао пондер од 20%, 50% или 100%.

Однос капитала првог нивоа уведен је 2010. године након финансијске кризе као мерило способности банке да издржи финансијску невољу. Већина банака имала је превише дуга и низак ниво капитала, а недостајало им је адекватног капитала да апсорбује губитке проистекле из финансијске кризе. Базел ИИИ захтева да компонента капитала основног капитала треба да буде најмање 4,5% активе пондерисане ризиком.

Како израчунати однос капитала првог нивоа?

Формула за израчунавање односа капитала првог реда је следећа:

Однос капитала првог реда - Формула

Пример

Претпоставимо да АБЦ банка држи 2 милиона долара основног капитала и даје 10 милиона долара КСИЗ Лимитед. Неизмирени зајам долази са пондером ризика од 80%. Коефицијент капитала првог нивоа банке може се израчунати на следећи начин:

Однос капитала првог реда = [2.000.000 УСД / (10.000.000 УСД к 80%)] к 100 = 25%

Према томе, однос капитала првог нивоа за АБЦ банку је 25%. Следе два главна начина изражавања односа:

  • Однос укупног капитала нивоа 1 (основни капитал банке)
  • Однос заједничког капитала првог реда - искључује приоритетне акције Пожељне акције Префериране акције (преференцијалне акције, преференцијалне акције) су класа власништва над акцијама у корпорацији која има приоритет на имовини компаније у односу на обичне акције. Акције су старије од обичних деоница, али су ниже у односу на дуг, попут обвезница. и неконтролни интерес од укупног износа капитала првог реда

Захтеви за адекватност капитала Базела ИИИ

Базел ИИИ пооштрио је захтеве за адекватношћу капитала које банке морају да поштују. Споразумом се регулаторни капитал класификује на ниво 1 и ниво 2. Ниво 1 обухвата редовни капитал 1 и додатни ниво 2. Основни капитал 1 укључује инструменте са дискреционим дивидендама, као што су обичне акције, док додатни ниво 1 укључује инструменте без доспећа и чије се дивиденде могу отказати у било ком тренутку.

Под Базелом ИИИ, минимални основни капитал првог нивоа повећао се на 4,5%, у односу на 4% у Базелу ИИ. Такође је повећао минимални капитал првог нивоа на 6% са 4% у Базелу ИИ. Укупни минимални однос регулаторног капитала остао је непромењен на 8%, од чега је 6% Тиер 1 капитала. До краја 2019. године банке су морале да држе резерву за очување од 2,5% активе пондерисане ризиком, што доводи до укупног основног капитала првог реда на 7%, тј. 4,5% + 2,5%.

Додатна средства

Финанце је званични добављач сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ ЦБЦА ™ сертификација Акредитација сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ је глобални стандард за кредитне аналитичаре који покрива финансије, рачуноводство, кредитну анализу, анализу новчаног тока, моделирање савеза, отплата зајма и још много тога. програм сертификације, осмишљен да трансформише било кога у финансијског аналитичара светске класе.

Да би вам помогли да постанете финансијски аналитичар светске класе и унапредите своју каријеру у потпуности, ови додатни ресурси ће вам бити од велике помоћи:

  • Односи специфични за банку Односи специфични за банку Односи специфични за банке, попут нето каматне марже (НИМ), резервисања за кредитне губитке (ПЦЛ) и коефицијента ефикасности јединствени су за банкарску индустрију. Слично компанијама у другим секторима, банке имају специфичне показатеље за мерење профитабилности и ефикасности који су дизајнирани да одговарају њиховом јединственом пословању.
  • Базел ИИ Базел ИИ Базел ИИ је други скуп међународних банкарских прописа које је дефинисао Базелски комитет за надзор банака (БЦБС). То је проширење прописа за минималне капиталне захтеве како је дефинисано у Базелу И. Оквир Базела ИИ делује под три стуба: захтеви за адекватношћу капитала, надзорни преглед и тржишна дисциплина.
  • Калкулатор односа адекватности капитала
  • Ризиком пондерисана актива Ризиком пондерисана актива Ризиком пондерисана актива је банкарски појам који се односи на систем класификације имовине који се користи за одређивање минималног капитала који банке треба да чувају као резерву ради смањења ризика од несолвентности. Одржавање минималне количине капитала помаже у ублажавању ризика.

Рецент Постс

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found