Базел ИИ је други скуп међународних банкарских прописа које је дефинисао Базелски комитет за надзор банака (БЦБС). То је проширење прописа за минималне капиталне захтеве како је дефинисано у Базелу И. Оквир Базела ИИ делује под три стуба:
- Захтеви за адекватношћу капитала
- Надзорни преглед
- Тржишна дисциплина
Три стуба под Базелом ИИ
Стуб 1: Захтеви за адекватност капитала
Стуб 1 побољшава политике Базела И узимајући у обзир оперативне ризике уз кредитне ризике. Кредитни ризик Кредитни ризик је ризик од губитка који може настати услед пропуста било које стране да се придржава услова било ког финансијског уговора, углавном повезан са пондерисаном имовином (РВА). Захтева од банака да одрже минимални захтев за адекватношћу капитала од 8% своје РВА. Басел ИИ такође пружа банкама информисаније приступе за израчунавање капиталних захтева на основу кредитног ризика, узимајући у обзир сваку врсту профила ризика и специфичне карактеристике имовине. Два главна приступа укључују:
1. Стандардизовани приступ
Стандардизовани приступ погодан је за банке са мањим обимом операција и једноставнијом контролном структуром. Укључује употребу кредитних рејтинга спољних институција за оцењивање кредитне способности Рејтинг агенција Рејтинг агенција је компанија која процењује финансијску снагу компанија и државних субјеката, посебно њихову способност да испуне главницу и за процену кредитне способности дужника банке.
2. Приступ заснован на интерним рејтингима
Приступ заснован на интерном рејтингу погодан је за банке које се баве сложенијим операцијама, са развијенијим системима управљања ризиком. Постоје два ИРБ приступа за израчунавање капиталних захтева за кредитни ризик на основу интерних рејтинга:
- Приступ заснован на интерним рејтингима фондације (ФИРБ): У ФИРБ-у банке користе сопствене процене параметара као што су Вероватноћа неизвршења обавеза Вероватноћа неизвршења обавеза (ПД) је вероватноћа да дужник не изврши обавезе по отплати кредита и користи се за израчунавање очекивани губитак од инвестиције. , док методе процене осталих параметара, углавном компоненти ризика као што су губитак с обзиром на неизвршење обавеза и изложеност у случају неплаћања, одређује супервизор.
- Приступ заснован на напредном интерном рејтингу (АИРБ): Према приступу АИРБ банке користе сопствене процене за све компоненте ризика и друге параметре.
Стуб 2: Надзорни преглед
Стуб 2 је додат због потребе за ефикасним надзором и недостатка истог у Базелу И, који се односи на процену интерне адекватности капитала банке. Према Стубу 2, банке су дужне да процене адекватност интерног капитала за покривање свих ризика са којима се потенцијално могу суочити током свог пословања. Супервизор је одговоран за утврђивање да ли банка користи одговарајуће приступе процени и покрива ли све повезане ризике.
- Процес процене адекватности интерног капитала (ИЦААП): Банка мора да спроводи периодичне процене адекватности интерног капитала у складу са својим профилом ризика и да утврди стратегију за одржавање потребног нивоа капитала.
- Процес супервизијске ревизије и оцене (СРЕП): Супервизори су дужни да прегледају и оцене интерне процене адекватности капитала и стратегије банака, као и њихову способност да надгледају њихову усклађеност са регулаторним односима капитала.
- Капитал изнад минималног нивоа: Једна од додатних карактеристика оквира Басел ИИ је захтев супервизора да осигурају да банке одржавају своју структуру капитала Структура капитала Структура капитала односи се на износ дуга и / или капитала који фирма користи за финансирање свог пословања и финансира своју имовину. Структура капитала предузећа изнад минималног нивоа дефинисаног Стубом 1.
- Интервенције супервизора: Супервизори морају да покушају да интервенишу у свакодневном процесу доношења одлука како би спречили да капитал падне испод минималног нивоа.
Стуб 3: Тржишна дисциплина
Стуб 3 има за циљ да осигура тржишну дисциплину чинећи га обавезним откривањем релевантних тржишних информација. Ово се ради како би се осигурало да корисници финансијских информација добију релевантне информације за доношење информисаних трговачких одлука и осигуравање тржишне дисциплине.
Сродна читања
Финанце је званични добављач глобалног аналитичара за финансијско моделирање и вредновање (ФМВА) ™ ФМВА® сертификација Придружите се 350.600+ ученика који раде у компанијама попут Амазона, ЈП Моргана и Ферраријевог сертификационог програма, осмишљеног да помогне свима да постану финансијски аналитичари светске класе . Да бисте наставили напредовати у каријери, корисни ће вам бити додатни финансијски ресурси у наставку:
- Базел ИИИ Базел ИИИ Споразум из Базела ИИИ је скуп финансијских реформи који је развио Базелски комитет за банкарски надзор (БЦБС), с циљем јачања
- Однос адекватности капитала (ЦАР) Однос адекватности капитала (ЦАР) Однос адекватности капитала поставља стандарде за банке гледајући на способност банке да плаћа обавезе и одговара на кредитне ризике и оперативне ризике. Банка која има добар ЦАР има довољно капитала да апсорбује потенцијалне губитке. Дакле, има мањи ризик да постане несолвентан и изгуби новац штедиша.
- Ликвидност Ликвидност На финансијским тржиштима ликвидност се односи на то колико брзо се инвестиција може продати без негативног утицаја на њену цену. Што је инвестиција ликвиднија, то се брже може продати (и обрнуто), а лакше је продати је по фер вредности. Под осталим једнаким условима, ликвиднија имовина тргује с премијом, а неликвидна имовина с попустом.
- Водич за ВАЦЦ ВАЦЦ ВАЦЦ је пондерисани просечни трошак капитала компаније и представља његов комбиновани трошак капитала, укључујући капитал и дуг. Формула ВАЦЦ је = (Е / В к Ре) + ((Д / В к Рд) к (1-Т)). Овај водич ће пружити преглед шта је то, зашто се користи, како се израчунава, а такође нуди и ВАЦЦ калкулатор који се може преузети
