Процес кредитне анализе односи се на процену захтева за кредита зајмопримца да би се утврдило финансијско здравље ентитета и његова способност да генерише довољне новчане токове за сервисирање дуга. Једноставно речено, зајмодавац врши кредитну анализу потенцијалних зајмопримаца како би утврдио њихову кредитну способност и ниво кредитног ризика Кредитни ризик Кредитни ризик је ризик од губитка који може настати услед пропуста било које стране да се придржава услова и услова било ког финансијског стања. уговор, углавном повезан са њиховим одобравањем кредита.
Током процеса кредитне анализе, кредитни аналитичар може да користи различите технике, као што су анализа новчаног тока, анализа ризика, анализа трендова, анализа односа Рацио анализа Рацио анализа односи се на анализу различитих делова финансијских информација у финансијским извештајима посао. Спољни аналитичари их углавном користе за одређивање различитих аспеката пословања, као што су његова профитабилност, ликвидност и солвентност. и финансијске пројекције. Технике се користе за анализу података о финансијским резултатима зајмопримца како би се утврдио ниво ризика повезан са ентитетом и износ губитака које ће зајмодавац претрпети у случају неизвршења обавеза.
Кратак сажетак
- Кредитна анализа је оцена захтева за кредита зајмопримца како би се утврдило да ли ентитет генерише довољно новчаних токова за измирење својих дужничких обавеза.
- Процес кредитне анализе укључује прикупљање информација од зајмопримца, анализу пружених информација и доношење одлуке о одобравању зајма или не.
- Кредитни аналитичар користи различите технике, као што су анализа односа, анализа трендова, анализа новчаног тока и пројекције да би утврдила кредитну способност зајмопримца.
Фазе у процесу кредитне анализе
Процес кредитне анализе је дуготрајан и траје од неколико недеља до месеци. Почиње од фазе прикупљања информација до фазе одлучивања када зајмодавац одлучи да ли ће одобрити захтев за зајам и, ако буде одобрен, колико кредита ће се одобрити зајмопримцу.
Следе кључне фазе у процесу кредитне анализе:
1. Прикупљање информација
Прва фаза у процесу кредитне анализе је прикупљање података о кредитној историји подносиоца захтева. Прецизније, зајмодавца занима прошла евиденција отплате купца, организациона репутација, финансијска несолвентност, као и евиденција о трансакцијама са банком и другим финансијским институцијама. Зајмодавац такође може да процени способност зајмопримца да генерише додатне новчане токове за ентитет гледајући колико су ефикасно користили претходни кредит за раст својих основних пословних активности.
Зајмодавац такође прикупља информације о сврси зајма и његовој изводљивости. Зајмодавац је заинтересован да зна да ли је пројекат који ће се финансирати одржив и да ли може да генерише довољне новчане токове. Послови кредитног аналитичара Послови кредитног аналитичара обухватају широк спектар позиција. Генерално, кредитни аналитичар је одговоран за помоћ зајмодавцу или другој финансијској институцији - додељена зајмопримцу је потребна да утврди адекватност износа зајма за спровођење пројекта до краја и постојање доброг плана за успешно предузимање пројекта.
Банка такође прикупља информације о обезбеђењу зајма, које делује као обезбеђење зајма у случају да зајмопримац не испуни своје дужничке обавезе. Зајмодавци обично више воле да им се кредит враћа из прихода од пројекта који се финансира, а обезбеђење користе само као пад у случају да дужник не изврши обавезе.
2. Анализа информација
Информације прикупљене у првој фази анализирају се како би се утврдило да ли су информације тачне и истините. Лични и корпоративни документи, као што су пасош, корпоративна повеља, трговачке дозволе, корпоративне резолуције, уговори са купцима и добављачима и други правни документи се прегледавају како би се утврдило да ли су тачни и истински.
Кредитни аналитичар такође процењује финансијске извештаје, као што су биланс успеха, биланс стања, извештај о новчаном току Извештај о новчаном току Извештај о новчаном току (службено назван Извештај о новчаним токовима) садржи информације о томе колико је готовине компанија генерисала и користила током датог периода. Садржи 3 одељка: новац од пословања, новац од улагања и новац од финансирања. и други повезани документи за процену финансијске способности зајмопримца. Банка такође узима у обзир искуство и квалификације зајмопримца у пројекту како би утврдила њихову компетентност за успешну примену пројекта.
Други аспект који зајмодавац узима у обзир је ефикасност пројекта. Зајмодавац анализира сврху и будуће изгледе пројекта који се финансира. Зајмодавца занима да ли је пројекат довољно одржив да произведе адекватне новчане токове за сервисирање дуга и плаћање оперативних трошкова пословања. Профитабилни пројекат лако ће осигурати кредитне олакшице од зајмодавца.
Негативна страна, ако се пројекат суочава са оштром конкуренцијом других ентитета или је у паду, банка може оклевати да додели кредит због велике вероватноће да у случају неизвршења обавеза нанесе губитке. Међутим, ако се банка увери да је ниво ризика дужника прихватљив, може одобрити кредит по високој каматној стопи како би надокнадила висок ризик од неплаћања.
3. Одобрење (или одбијање) захтева за кредит
Завршна фаза у процесу кредитне анализе је фаза одлучивања. Након прибављања и анализе одговарајућих финансијских података од зајмопримца, зајмодавац доноси одлуку да ли је процењени ниво ризика прихватљив или не.
Ако се кредитни аналитичар додељен одређеном зајмопримцу увери да је процењени ниво ризика прихватљив и да се зајмодавац неће суочити са изазовом у сервисирању кредита, поднеће кредитни одбор извештај о препорукама о налазима прегледа и коначна одлука.
Међутим, ако кредитни аналитичар утврди да је ниво ризика зајмопримца превисок да би га зајмодавац могао да прими, од њега се захтева да напише извештај кредитном одбору са детаљним налазима о кредитној способности зајмопримца. Одбор или друго одговарајуће тело за одобравање задржава коначну одлуку да ли ће одобрити или одбити зајам.
Додатна средства
Финанце нуди сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ ЦБЦА ™ сертификат Цертифиед Банкинг & Цредит Аналист (ЦБЦА) ™ акредитација је глобални стандард за кредитне аналитичаре који покрива финансије, рачуноводство, кредитну анализу, анализу новчаног тока, моделирање уговора, зајмове отплате и још много тога. програм сертификације за оне који желе да своју каријеру подигну на виши ниво. Да бисте наставили да учите и развијате своју базу знања, истражите додатне релевантне ресурсе у наставку:
- Анализа комерцијалних кредита Анализа комерцијалних кредита Анализа комерцијалних кредита је оцена способности предузећа да испуни своје финансијске обавезе. Циљ анализе је утврдити ниво ризика повезан са ентитетом.
- Анализа кредитне оцене Анализа кредитне оцене Анализа кредитне оцене је поступак кроз који различите компаније процењују кредитну оцену појединца или компаније како би помогле да се утврди колико је ентитет кредитно способан. Кредитна оцена је значајна јер узима у обзир колико је пута кредит коришћен и колико је ефикасно отплаћен.
- Премија за неизмирени ризик за премију за неизмирени ризик Премија за неизмирени ризик је заправо разлика између каматне стопе дужничког инструмента и стопе без ризика. Задана премија ризика постоји како би се инвеститорима надокнадила вероватноћа да ентитет не испуни своје обавезе.
- Односи у кредитној анализи Показатељи кредитне анализе Односи кредитне анализе су алати који помажу у процесу кредитне анализе. Ови показатељи помажу аналитичарима и инвеститорима да утврде да ли су појединци или корпорације способни да испуне финансијске обавезе. Кредитна анализа укључује и квалитативне и квантитативне аспекте.
