Систем рејтинга ЦАМЕЛС развијен је у Сједињеним Државама као надзорни рејтинг систем за процену банкарске каријере банке (Селл-Сиде) Банке, познате и као дилери или заједнички Селл-Сиде, нуде широк спектар улога попут инвестиционог банкарства , истраживање капитала, продаја и трговина укупно стање. ЦАМЕЛС је скраћеница која представља шест фактора који се узимају у обзир за рејтинг. За разлику од других регулаторних односа или рејтинга, рејтинг ЦАМЕЛС се не објављује у јавности. Врховни менаџмент га користи само за разумевање и регулисање могућих ризика.
Надзорни органи користе оцене на скали од 1 до 5 за оцењивање сваке банке. Снага ЦАМЕЛ-а лежи у њеној способности да идентификује финансијске институције које ће преживети и оне које ће пропасти. Концепт је првобитно усвојило 1979. године Савет за испитивање финансијских институција (ФФИЕЦ) под називом Униформ Ратинг Финанциал Систем (УФИРС). ЦАМЕЛС је касније модификован како би скраћеници додао шесту компоненту - осетљивост.
Резиме
- Рејтинг систем ЦАМЕЛС процењује снагу банке кроз шест категорија.
- ЦАМЕЛС је акроним за адекватност капитала, имовину, способност управљања, зараду, ликвидност, осетљивост.
- Систем оцењивања је на скали од један до пет, при чему је један најбољи, а пет најгори рејтинг. (Само имајте на уму да је нижи рејтинг бољи, што указује на финансијски стабилнију, мање ризичну банку.)
Шта означавају КАМЕЛЕ?
Компоненте ЦАМЕЛС су:
- (Адекватност капитала
- (Средства
- (М) способност управљања
- (Е) арнингс
- (Л) ликвидност
- (С) отпорност
Адекватност капитала
Адекватност капитала процењује усклађеност институције са прописима о износу минималне резерве капитала. Регулатори утврђују рејтинг проценом капиталне позиције финансијске институције тренутно и током неколико година.
Будућа позиција капитала предвиђа се на основу планова институције за будућност, на пример да ли планирају да дају дивиденде или стекну другу компанију. Испитивач ЦАМЕЛС такође би се осврнуо на анализу трендова, састав капитала и ликвидност капитала.
Средства
Ова категорија процењује квалитет имовине банке. Квалитет имовине је важан, јер се вредност имовине може брзо смањити ако је ризична. На пример, зајмови су врста имовине која може постати ослабљена ако се новац позајмљује високо ризичном појединцу.
Испитивач разматра инвестиционе политике и праксе кредитирања банке, заједно са кредитним ризицима као што су ризик каматних стопа и ризик ликвидности. Разматрају се квалитет и трендови главних средстава. Ако финансијска институција има тренд да велика имовина губи вредност због кредитног ризика, тада би добила нижи рејтинг.
Способност управљања
Способност управљања мери способност менаџерског тима институције да идентификује и реагује на финансијски стрес. Категорија зависи од квалитета пословне стратегије банке, финансијских перформанси и интерних контрола. У области пословне стратегије и финансијског учинка, испитивач ЦАМЕЛС разматра планове институције за наредних неколико година. Укључује стопу акумулације капитала, стопу раста и идентификацију главних ризика.
За интерне контроле испит испитује способност институције да прати и идентификује потенцијалне ризике. Подручја унутар унутрашњих контрола укључују информационе системе, програме ревизије и вођење евиденције. Информациони системи осигуравају интегритет рачунарских система ради заштите личних података купца. Програми ревизије проверавају да ли се поштују смернице компаније. И на крају, вођење евиденције требало би да следи здраве рачуноводствене принципе и да укључује документацију ради лакше ревизије.
Зарада
Зарада помаже у процени дугорочне одрживости институције. Банци је потребан одговарајући повраћај да би могла да развија своје пословање и одржава своју конкурентност. Испитивач посебно разматра стабилност зараде, повраћај имовине (РОА) Повраћај имовине и РОА формула РОА формула. Поврат на имовину (РОА) је врста метрике повраћаја улагања (РОИ) која мери профитабилност предузећа у односу на његову укупну имовину. Овај однос показује колико добро предузеће ради поређењем добити (нето добити) коју генерише са капиталом који је уложено у имовину. , нето каматне марже (НИМ) и будуће изгледе за зараду под тешким економским условима. Приликом процене зараде, основна зарада је најважнија. Основна зарада је дугорочна и стабилна зарада институције на коју утичу трошкови једнократних предмета.
Ликвидност
За банке је ликвидност посебно важна, јер недостатак ликвидног капитала може довести до вођења банке. Банкарство До банкарства долази када клијенти истовремено повуку сав свој новац са својих депозитних рачуна код банкарске институције из страха да банка. Ова категорија КАМЕЛА испитује ризик од каматних стопа Ризик од каматних стопа Ризик од каматних стопа је вероватноћа пада вредности имовине која је резултат неочекиваних колебања каматних стопа. Ризик од каматних стопа углавном је повезан са имовином са фиксним дохотком (нпр. Обвезницама), а не са капиталним улагањима. и ризик ликвидности Главни ризици за банке Главни ризици за банке укључују кредитни, оперативни, тржишни и ризик ликвидности. С обзиром да су банке изложене различитим ризицима, оне имају добро изграђену инфраструктуру за управљање ризицима и од њих се захтева да поштују државне прописе. . Каматне стопе утичу на зараду из пословног сегмента тржишта капитала банке. Ако је изложеност ризику од каматних стопа велика, тада ће вредност инвестиционог и кредитног портфеља институције бити променљива. Ризик ликвидности се дефинише као ризик од немогућности задовољења садашњих или будућих потреба новчаног тока без утицаја на свакодневно пословање.
Осетљивост
Осетљивост је последња категорија и мери осетљивост институције на тржишне ризике. На пример, процена се може извршити на основу позајмица у енергетском сектору, кредита за медицину и кредита у пољопривреди. Осетљивост одражава степен до ког на зараду утичу каматне стопе, девизни курсеви и цене роба, а све се то може изразити Бета Бета Бета (β) вредносног папира (тј. Акције) мери се његовом волатилношћу враћа у односу на цело тржиште. Користи се као мера ризика и саставни је део Модела одређивања цена капиталних средстава (ЦАПМ). Компанија са већом бета има већи ризик, а такође и веће очекиване приносе. .
Како функционише систем оцењивања ЦАМЕЛС?
За сваку категорију даје се оцена од један до пет. Један је најбољи резултат и указује на снажне праксе у пракси и управљање ризиком у институцији. С друге стране, пет је најлошија оцена. Указује на велику вероватноћу банкрота и потребу за хитним мерама за ратификовање ситуације. Ако тренутно финансијско стање институције падне између 1 и 5, то се назива композитни рејтинг.
- Скала 1 подразумева да банка показује снажне перформансе, да је здрава и да се придржава пракси управљања ризиком.
- Скала 2 значи да је институција финансијски здрава са присутним умереним слабостима.
- Скала од 3 сугерише да институција показује надзорну бригу у неколико димензија.
- Скала од 4 указује на то да институција има неутемељене праксе, па због тога није сигурна због озбиљних финансијских проблема.
- Оцена 5 показује да је институција у основи неисправна са неадекватном праксом управљања ризиком.
Већи рејтинг броја спречиће способност банке да се прошири улагањем, спајањем или додавањем додатних филијала. Такође, институција са лошим рејтингом мораће да плаћа више премија осигурања.
Додатна средства
Хвала вам што сте прочитали финансијски чланак о систему рејтинга ЦАМЕЛС. Да бисте наставили да учите и напредујете у каријери, ови додатни извори за финансије ће вам бити од помоћи:
- Однос адекватности капитала Однос адекватности капитала (ЦАР) Однос адекватности капитала поставља стандарде за банке гледајући на способност банке да плаћа обавезе и одговара на кредитне ризике и оперативне ризике. Банка која има добар ЦАР има довољно капитала да апсорбује потенцијалне губитке. Дакле, има мањи ризик да постане несолвентан и изгуби новац штедиша.
- ЛИБОР ЛИБОР ЛИБОР, што је акроним Лондонске међубанкарске понуђене стопе, односи се на каматну стопу коју банке у Великој Британији наплаћују другим финансијским институцијама за краткорочни кредит који доспева на наплату од једног дана до 12 месеци у будућности. ЛИБОР делује као референтна основа за краткорочне каматне стопе
- Базел ИИИ Базел ИИИ Споразум из Базела ИИИ је скуп финансијских реформи који је развио Базелски комитет за банкарски надзор (БЦБС), с циљем јачања
- Управљање ризиком Управљање ризиком Управљање ризиком обухвата идентификацију, анализу и одговор на факторе ризика који чине део живота предузећа. Обично се ради са
