Амортизовани зајам је онај код кога се главница зајма плаћа према амортизационом распореду, обично кроз једнаке месечне рате. Дио сваке уплате зајма ићи ће на главницу зајма, а остатак на трошкове камата Расходи камата Трошкови камата настају из компаније која финансира путем дугова или закупа капитала. Камата се налази у билансу успеха, али се такође може израчунати кроз распоред дуга. Распоред треба да наведе све главне делове дуга које предузеће има у билансу стања и израчуна камате множењем.
Периоди амортизације могу варирати у дужини, са кратком амортизацијом Амортизација Амортизација се односи на чин исплате дуга путем заказаних, унапред утврђених мањих плаћања. У готово свим областима у којима се примењује термин амортизација, ове исплате се врше у облику главнице и камате. Термин је такође уско повезан са концептом амортизације. периоди који резултирају мањим плаћањем камата током времена, и дужи периоди амортизације који дају супротан ефекат - с временом се плаћа више камата.
Месечне исплате зајма се не разликују од месеца до месеца; математика једноставно израчунава однос плаћања дуга и главнице сваког месеца док се целокупан дуг не исплати. Примери типично амортизованих кредита укључују хипотеке Хипотека Хипотека је кредит - који даје хипотекарни зајмодавац или банка - који омогућава појединцу да купи кућу. Иако је могуће подићи зајмове како би се покрили целокупни трошкови куће, уобичајеније је зајам обезбедити за око 80% вредности куће. , ауто кредити и студентски кредити.
Резиме
- Код амортизованих кредита главница кредита се исплаћује постепено, обично кроз једнаке месечне рате.
- Део сваке месечне исплате иде према каматама и представља трошкове позајмљивања.
- Што је дужи период амортизације, зајмопримац ће платити више камате, а самим тим и већи трошак задуживања.
Услови које треба разумети
Да бисте схватили шта је амортизовани зајам, прво треба разумети неке кључне финансијске појмове.
Директор: Главница је оригинална сума новца позајмљена у аранжману зајма. То је сума коју је потребно вратити, искључујући припадајуће камате.
Камата: Камата је износ који зајмодавац дужнику наплаћује поврх главнице за употребу имовине; то је трошак позајмљивања зајмопримца.
Период амортизације: То је укупно време потребно за исплату зајма - обично месеци или године.
Како функционишу амортизовани зајмови
На почетку периода зајма, трошкови камата су највећи. То је зато што је камата плаћена током сваке исплате тренутни салдо зајма помножен са каматном стопом; дакле, што је већи салдо кредита, већа је и каматна стопа.
Плаћена каматна стопа = Тренутно стање * Каматна стопа
Да бисмо илустровали концепт, погледајмо пример појединца који узима кредит од 250.000 америчких долара за куповину куће по каматној стопи од 3,85% током периода од 15 година. Табела у наставку показује колику ће камату плаћати сваког месеца током прва четири месеца зајма.
Као што видите, велики део сваке уплате иде ка исплати камата сваког месеца (иако се износ који иде према каматама смањује сваког месеца како се стање смањује).
Пред крај периода позајмице, све више и више сваке уплате почињу да иду према отплати главнице:
Коришћење амортизованих зајмова за максимализовање корисности
Зајмопримцу добијање амортизованог зајма може омогућити куповину или инвестицију за коју тренутно немају довољно средстава. Поред тога, чињеница да се исплате зајмова не разликују из месеца у месец даје зајмопримцу предвидивост њихових будућих месечних трошкова. Иако постоје трошкови позајмљивања (укупан износ камата плаћених током трајања зајма), у многим случајевима користи су веће од трошкова.
На пример, ако је узимање студентског зајма једини начин на који појединац може приуштити да похађа универзитет, тада је узимање таквог зајма дугорочно финансијски корисно ако је његов повећани потенцијал зараде због образовања већи од трошка зајам.
Ако неко одлучи да добијање амортизованог зајма има смисла за његову ситуацију, има на уму неколико разлога. Дужи периоди амортизације резултирају мањим месечним уплатама, али већим трошковима камата током животног века кредита.
Дакле, мора се пажљиво размотрити нечије околности како би се утврдило који период амортизације најбоље одговара њиховим потребама и сврхама. Поред тога, када је то могуће, добра пракса је да се паушално плаћају по вашем зајму, јер то смањује главницу зајма, а тиме и накнадне месечне трошкове камата.
Додатна средства
Финанце нуди сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ ЦБЦА ™ сертификат Цертифиед Банкинг & Цредит Аналист (ЦБЦА) ™ акредитација је глобални стандард за кредитне аналитичаре који покрива финансије, рачуноводство, кредитну анализу, анализу новчаног тока, моделирање уговора, зајмове отплате и још много тога. програм сертификације за оне који желе да своју каријеру подигну на виши ниво. Да бисте наставили учити и напредовати у каријери, следећи ресурси ће вам бити од помоћи:
- Уговор о комерцијалном зајму Уговор о комерцијалном зајму Уговор о комерцијалном зајму односи се на уговор између зајмопримца и зајмодавца када је зајам у пословне сврхе. Сваки пут када се позајми значајна количина новца, појединац или организација мора да склопи уговор о зајму. Зајмодавац даје новац под условом да се зајмопримац сложи са свим одредбама зајма
- Трошкови дуга Трошкови дуга Трошкови дуга представљају повраћај који компанија пружа својим иматељима дуга и повериоцима. Трошкови дуга користе се у ВАЦЦ прорачунима за анализу процене.
- Неамортизујући зајам Неамортизујући зајам Неамортизујући зајам је зајам код кога се главница не плаћа док кредит не доспе. Неамортизујући зајмови се такође називају само каматама
- Уплата главнице Уплата главнице Уплата главнице је плаћање према првобитном износу зајма који се дугује. Другим речима, плаћање главнице је плаћање извршено по зајму којим се смањује преостали износ зајма, уместо да се примењује на плаћање камата на зајам.
