Негативна амортизација настаје када се главница на зајму постепено повећава јер отплате зајма не покривају укупан износ трошкова камата за период. До тога долази зато што је зајмопримцима дозвољено да извршавају смањене исплате за одређени период у року трајања зајма. Стога се примљеним уплатама плаћају припадајуће камате на зајам, а салдо неплаћених трошкова камате додаје се главници главнице. Уплата главнице је плаћање према првобитном износу зајма који се дугује. Другим речима, плаћање главнице је плаћање извршено по зајму којим се смањује преостали износ зајма, уместо да се примењује на плаћање камата на зајам. износ.
На крају, такав аранжман може довести до великих исплата зајма у будућности. Када протекне период смањеног плаћања зајма, зајмопримац врши редовна плаћања како би подмирио преостало стање на зајму.
На пример, ако је зајмопримац узео зајам од 1.000 УСД од банке и отплатио само 950 УСД, тада се салдо од 50 УСД додаје главном стању зајма. Такав аранжман је уобичајен у одређеним врстама зајмова, као што је хипотека Хипотека Хипотека је зајам - који даје хипотекарни зајмодавац или банка - који појединцу омогућава куповину куће. Иако је могуће подићи зајмове како би се покрили целокупни трошкови куће, уобичајеније је зајам обезбедити за око 80% вредности куће. , студентски зајмови и зајмови на кредитним картицама.
Резиме
- Негативна амортизација је структура отплате зајма која омогућава зајмопримцима да извршавају мање месечне отплате које су мање од трошкова камате на зајам.
- Доспела камата додаје се на главницу зајма, а следећа исплата камате израчунава се на основу новог стања главнице.
- Негативна амортизација омогућава хипотекарним зајмопримцима да плаћају умањене хипотеке на почетку уговора о зајму.
Разумевање негативне амортизације
Амортизација је стандардни поступак када зајмопримац отплаћује зајам редовним отплатама зајма, тако да се преостало стање смањује са сваком примљеном уплатом. На пример, када зајмопримац преузме хипотеку са фиксном каматном стопом од 30 година, од њега се захтева да плаћа иста редовна плаћања сваког месеца, чак и када се главница и салдо камата временом смањују.
Ако хипотека захтева 800 УСД месечне исплате током 30 година, каже се да је зајам у потпуности амортизован, под претпоставком да нема промене каматне стопе. Ако зајмопримац изврши плаћање које је веће од 800 УСД месечно, то значи да ће зајам бити одобрен пре истека 30 година. Слично томе, смањено месечно плаћање мање од 800 америчких долара продужило би зајам дуже од 30 година.
Негативна амортизација је обрнута од стандардне амортизације, јер се износ главнице на зајму повећава када зајмопримац изврши мале исплате или не изврши било какве исплате. То значи да ће се, како зајмопримац врши мања плаћања, заостали износ главнице повећати јер исплате нису довољне да покрију трошкове камата.
Обично је зајмодавац Зајмодавац Зајмодавац је дефинисан као пословна или финансијска институција која одобрава кредите компанијама и појединцима, с очекивањем да пуни износ зајмопримцу може понудити могућност минималног плаћања које не покрива трошкове камате. Доспели камати додају се на главницу и повећавају преостало стање кредита. На крају, након одређеног периода, од зајмопримца ће се тражити да почне редовно да врши плаћања како би покрио и главницу и трошкове камата. То значи да плаћања могу бити већа од стандардних месечних плаћања, а зајмопримац може на крају платити више на хипотеку него што кућа заправо вреди.
Када се користи негативна амортизација
Следе два главна начина на које зајмопримци користе негативну амортизацију:
1. Зајмопримац није у могућности да плати
Негативна амортизација може се користити када зајмопримцу недостаје довољно средстава да изврши потребне месечне отплате зајма. На пример, када је зајмопримац незапослен, незапосленост Незапосленост је термин који се односи на појединце који су запошљиви и траже посао, али не могу да нађу посао. Штавише, они људи у радној снази или групи људи који су доступни за посао немају одговарајући посао. и није у могућности да настави са отплатом зајма, могу да поднесу захтев за одлагање, што им омогућава да привремено зауставе плаћање зајма.
Међутим, трошкови камата и даље настају и они се додају билансу главнице. Повећава износ главнице, а зајмопримац ће бити одговоран за плаћање нагомиланих трошкова главнице и камата када настави са редовним отплатама кредита.
2. Зајмопримац плаћа мање од месечних трошкова камате
Када дужник плати мање од потребних трошкова камате за тај месец, постоји део трошкова камате који остаје неплаћен. Будући да зајмопримац није у могућности да покрије пуне трошкове камата, то значи да зајмодавац има износ камате на крају сваког периода.
Зајмодавац додаје неплаћени износ камате на салдо кредита, а преостало стање кредита расте сваког месеца. На крају, зајмопримац ће морати да отплати салдо зајма паушалним плаћањем да би отплатио цео дуг или редовним отплатама које су веће од месечних рата у оригиналном уговору о зајму.
Практични пример
Претпоставимо да је Џон узео хипотеку на 30 година са годишњом каматом од 7,5%, а преостало главно стање износи 100.000 америчких долара. Уговор о зајму омогућава Џону да месечно уплаћује 500 долара за одређени период током периода од 30 година. У следећој заказаној отплати, Јохн мора да плати редовне трошкове камате у износу од 625 УСД (0,075 / 12 к 100 000).
Међутим, због финансијских ограничења, одлучио је да плати трошак камате од 500 долара дозвољен у уговору о зајму. То значи да је доспела камата 125 УСД (625 - 500 УСД), што се додаје главници.
Доспеле камате додају се главници да би нови биланс износио 100.125 УСД. У следећем периоду отплате трошак камате израчунаваће се на основу увећаног износа главнице.
Више ресурса
Финанце је званични добављач глобалног сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ ЦБЦА ™ сертификација Акредитација сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ је глобални стандард за кредитне аналитичаре који покрива финансије, рачуноводство, кредитну анализу, анализу новчаног тока , моделирање савеза, отплата кредита и још много тога. програм сертификације, осмишљен да помогне свима да постану финансијски аналитичари светске класе. Да бисте наставили напредовати у каријери, корисни ће вам бити додатни финансијски ресурси у наставку:
- План амортизације План амортизације План амортизације је табела која пружа детаље периодичних исплата за амортизациони зајам. Плаћа се главница амортизујућег зајма
- Минимално месечно плаћање Минимално месечно плаћање Минимално месечно плаћање је најнижи износ који се мора платити у месецу у вези са револвинг кредитном линијом, као што је кредитна картица. Ако корисник
- Неамортизујући зајам Неамортизујући зајам Неамортизујући зајам је зајам код кога се главница не плаћа док кредит не доспе. Неамортизујући зајмови се такође називају само каматама
- Хипотекарна стопа Хипотекарна стопа Хипотекарна стопа је каматна стопа која се наплаћује зајмопримцу на хипотеку. Хипотекарни зајам је обезбеђени зајам који омогућава зајмопримцима да прикупе средства до
