Против прања новца (АМЛ) је скуп политика, процедура и технологија које спречавају прање новца. Примењује се у државним системима и великим финансијским институцијама ради праћења потенцијално превара.
Резиме
- Против прања новца (АМЛ) је скуп политика, процедура и технологија које спречавају прање новца.
- Три су главна корака у прању новца (пласирање, наслађивање слојева и интеграција), а успостављене су разне контроле за праћење сумњивих активности које би могле бити укључене у прање новца.
- Неке контроле против прања новца укључују познавање ваших купаца, филтрирање софтвера и примену периода задржавања.
Шта је прање новца?
Прање новца односи се на поступак узимања илегално стеченог новца и чини се да је он дошао из легитимног извора. Укључује стављање новца кроз низ комерцијалних трансакција како би се новац „очистио“.
На пример, новац може бити пласиран у посао и маскиран као приход од продаје Приход од продаје Приход од продаје је приход који компанија добија од продаје робе или пружања услуга. У рачуноводству, изрази „продаја“ и „приход“ могу се користити, и често се користе наизменично, у значењу исте ствари. Приход не значи нужно примљени новац. у циљу камуфлирања свог порекла. Прање новца је само по себи илегално.
Прање новца - процес
Доња слика приказује три корака у прању новца и неке контроле које се користе за његово спречавање. Прање новца врши се смештајем у финансијску институцију спровођењем низа трансакција ради прикривања изворног извора (слојевитост) и прибављањем / коришћењем очишћеног новца (интеграција).
Заштита од прања новца - контроле
1. Криминализација
Многе владе, финансијске институције и предузећа намећу контролу ради спречавања прања новца. Прва је криминализација од стране владе. Конвенција Уједињених нација против транснационалног организованог криминала утврдила је смернице које помажу владама да процесуирају појединце умешане у шеме прања новца.
2. Упознајте своје купце
Финансијске институције такође морају имати успостављене политике „познавања вашег клијента“ како би спречиле прање новца. То укључује праћење активности клијената и разумевање врста трансакција које би требале подићи црвене заставице. Финансијске институције дужне су да пријаве сумњиве активности јединици за финансијску истрагу.
3. Управљање записима и филтрирање софтвера
Финансијске институције и предузећа такође воде детаљну евиденцију трансакција и примењују софтвер који може означити сумњиве активности. Подаци о купцима могу се класификовати на основу различитих нивоа сумње и одбити трансакције ако испуњавају одређене критеријуме.
4. Период задржавања
Многе банке Врсте банака за становништво Уопштено говорећи, постоје три главне врсте банака за становништво. То су комерцијалне банке, кредитне задруге и одређени инвестициони фондови који нуде услуге банкарства са становништвом. Сва тројица раде на пружању сличних банкарских услуга. То укључује текуће рачуне, штедне рачуне, хипотеке, дебитне картице, кредитне картице и личне зајмове. захтевају да депозити остану на рачуну одређени број дана (обично око пет). Овај период држања помаже у управљању ризиком повезаним са пребацивањем новца преко банака ради прања новца.
5. Нова технологија
Технологија која се користи за идентификовање сумњивих активности повезаних са прањем новца наставља да се развија и постаје тачнија. Технологије, попут АИ и софтвера Биг Дата, омогућавају овим системима да постану софистициранији.
Историја спречавања прања новца
Прве структуре за спречавање прања новца настале су са Радном групом за финансијску акцију (ФАТФ). Осигурава успостављање међународних стандарда како би се спречило прање новца.
Од терористичких напада 2001. године, ФАТФ сада укључује и терористички надзор у настојању да ублажи финансирање тероризма. У последње време крипто валута Крипто валута Крипто валута је облик дигиталне валуте који се заснива на умрежавању блоцкцхаин мрежа. Крипто валуте попут Биткоина и Етхереума постају широко прихваћене. се нашла под лупом, јер пружа анонимност својим корисницима. Ово је олакшало методу нижег ризика за криминалце да обављају своје трансакције.
Заштита од прања новца у финансијским институцијама
Финансијске институције држе се високих стандарда у погледу праћења поступака за идентификовање прања новца. Сви запослени у банкама су до одређене мере обучени за препознавање и надгледање сумњивих активности клијената. Веће финансијске институције такође ће имати посебна одељења за праћење превара и прања новца.
Многе институције успостављају меру „познај свог клијента“, која може помоћи у обележавању сумњивих трансакција заснованих на одређеним клијентима. Трансакције и процеси у финансијским институцијама се евидентирају опсежно како би извршење закона могло извршити траг до злочина до извора.
Иако су такве институције законски обавезне да се придржавају прописа о спречавању прања новца у односу на земљу у којој послују, не слажу се све с њима. Спровођење политика често је скупо и неефикасно, а нето корист од њиховог успостављања често долази у питање.
Студија случаја: Скандал са прањем новца ХСБЦ
ХСБЦ је прошао кроз период реструктурирања и смањења трошкова, због чега су смањили величину свог одељења за усклађивање. Као резултат тога, многи контролни системи за откривање превара и прања новца су ослабљени.
Касније је утврђено да је ХСБЦ омогућавао трансакције које су укључивале терористичке групе на Блиском истоку и нарко картеле у Мексику. ХСБЦ би на крају платио казну од 1,9 милијарди долара, јер су се регулатори сложили да су њихови контролни процеси неефикасни у хватању сумњивих активности.
Сродна читања
Финанце нуди сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ ЦБЦА ™ сертификат Цертифиед Банкинг & Цредит Аналист (ЦБЦА) ™ акредитација је глобални стандард за кредитне аналитичаре који покрива финансије, рачуноводство, кредитну анализу, анализу новчаног тока, моделирање уговора, зајмове отплате и још много тога. програм сертификације за оне који желе да своју каријеру подигну на виши ниво. Да бисте наставили учити и напредовати у каријери, следећи ресурси ће вам бити од помоћи:
- Превара Превара Превара се односи на сваку обмањујућу активност коју појединац предузима с циљем да нешто стекне средствима која крше закон. Једна кључна реч у
- Врсте дубинске анализе Врсте дужне пажње Један од најважнијих и најдужих процеса у преузимању и преузимању уговора је дубинска пажња. Процес дужне пажње је нешто што купац спроводи да би потврдио тачност тврдњи продавца. Потенцијални уговор о спајању и преузимању укључује неколико врста дубинске анализе.
- Финансијске контроле Финансијске контроле Финансијске контроле су поступци, политике и средства којима организација надгледа и контролише правац, расподелу и употребу својих
- Врхунски рачуноводствени скандали Највише рачуноводствени скандали У последње две деценије догодили су се неки од најгорих рачуноводствених скандала у историји. Као резултат ових финансијских катастрофа изгубљене су милијарде долара. У ово
