Прикупљање и коришћење правих извора података у финансијском моделирању пресудно је за успех финансијске анализе. Финансијско моделирање захтева прикупљање и анализу пуно информација; прикупљање података је пресудан корак у стварању финансијског модела. Постоји широк спектар података који се морају користити у финансијском моделу. Историјски резултати компаније су кључни инпут за припрему модела са три извештаја. 3 Модел извештаја. Модел 3 извештаја повезује биланс успеха, биланс стања и извештаја о новчаном току у један динамички повезан финансијски модел. Примери, водич, који је подешавање за све остале финансијске моделе.
Дискусија и анализа менаџмента из корпоративних пријава, индустријски извештаји и извештаји истраживања професионалних аналитичара неки су од ресурса који могу побољшати тачност ваших претпоставки предвиђања Пројектовање ставки извештаја о приходу Разговарамо о различитим методама пројектовања ставки биланса успеха. Пројектовање ставки у билансу успеха започиње приходом од продаје, а затим трошком. На крају, морате пронаћи одговарајуће улазне податке за своју процену. Познавање релевантних извора података пресудно је за аналитичара да развије прецизан и савремен модел.
Извори података: Извештаји компаније и поднесци прописа
Владе поклањају посебну пажњу јавним предузећима. Постоје обавезујући стандарди извештавања за јавна предузећа које регулишу државни органи.
Због своје природе, јавно предузеће сноси одговорност према својим акционарима. Владе регулишу поступке јавних предузећа обавезним захтевима и стандардима извештавања. У складу са постојећим законодавством, јавна предузећа морају јавности открити све материјалне информације о свом пословању и учинку.
Компаније морају припремити годишњи извештај акционарима у коме се откривају корпоративне информације. Ови извештаји укључују финансијске податке, резултате пословања, информације о сегментима тржишта, нове планове производа, помоћне активности и истраживачке и развојне активности. Годишњи извештаји акционарима обично се објављују на веб локацији компаније.
У Сједињеним Државама, примарни регулаторни орган је Комисија за хартије од вредности (СЕЦ). Јавна предузећа морају редовно подносити своје пријаве ДИК-у. СЕЦ пријаве су свеобухватни документи који укључују основне информације о компанији и њеном пословању. У сврху финансијског моделирања, најрелевантнији подаци за аналитичара су:
| Подношење | Опис |
|---|---|
| Изјаве о регистрацији | Опис имовине и пословања компаније; опис хартије од вредности која ће се понудити на продају; информације о управљању предузећем; финансијски извештаји оверени од независних рачуновођа |
| 10-К | Годишњи извештај који даје свеобухватан преглед пословања и финансијског стања компаније. 10-К укључује ревидиране финансијске извештаје. |
| 10-К | Тромесечни извештај са континуираним увидом у финансијски положај компаније током године. 10-К укључује неревидиране финансијске извештаје. |
| 8-К | Извештај о актуелним догађајима ради најаве главних догађаја за које акционари треба да знају. |
| Прилог 13-Д | Пријављује стицање стварног власништва над више од 5% гласачке класе власничких хартија од вредности компаније од стране особе или групе лица. |
| Проки Статементс | Изјаве које су компаније поднеле пре скупштина акционара како би акционарима пружиле информације потребне за доношење информисаних одлука. |
| Образац 3 | Поднели су је корпоративни инсајдери (службеници и директори компаније) који први пут региструју власничке хартије од вредности. |
| Образац 4 | Достављено након значајне промене у власништву инсајдера компанија. |
| Образац 5 | Подноси га инсајдер који је током године обављао инсајдерске трансакције које претходно нису пријављене у Обрасцу 4. |
Сви поднети поднесци могу се преузети из базе података ЕДГАР коју води СЕЦ.
У Канади јавна предузећа следе сличан процес као и америчка јавна предузећа. Иако канадски систем регулисања хартија од вредности није јединствен и свака покрајина има свој регулаторни орган, постоји јединствена база података (СЕДАР) која садржи све обрасце које су поднеле компаније којима се тргује у целој земљи. Поређење америчких и канадских пријава дато је у доњој табели:
| Америчке пријаве | Цанадиан Филингс |
|---|---|
| 10-К | Годишњи извештај, годишњи информативни образац, окружница управног пуномоћника |
| 10-К | Привремени финансијски извештај |
| 8-К | Извештај о материјалној промени |
У Великој Британији, све компаније којима се тргује јавно (Јавна предузећа са ограниченом одговорношћу или ПЛЦ-ови) морају да предају потребне пријаве Министарству кућа, које је регистратор компанија. На веб локацији компаније Хоусе можете пронаћи базу података о пријавама које су поднеле компаније регистроване у Великој Британији. Компаније подносе годишње извештаје, изјаве о годишњем повраћају и најаве о великим догађајима.
У Јапану, једном од највећих финансијских тржишта у Азији, регулација јавних предузећа је врло строга. Свака јавна компанија мора се придржавати Закона о финансијским инструментима и размени и подносити своје финансијске извештаје, извештаје интерне контроле и тромесечне извештаје, које ревидирају ЦПА, Агенцији за финансијске услуге (ФСА). ФСА је јапанска владина агенција и регулатор финансијског система земље. Компаније пружају потребне пријаве Агенцији на мрежи путем система ЕДИНЕТ. Овај систем је доступан јавности на мрежи.
Извори података: Финансијске базе података
Компаније као што су Блоомберг, Цапитал ИК ЦапИК ЦапИК (скраћеница од Цапитал ИК) је тржишно обавештајна платформа коју је дизајнирао Стандард & Поор’с (С&П). Платформа се широко користи у многим областима корпоративних финансија, укључујући инвестиционо банкарство, истраживање капитала, управљање имовином и још много тога. Платформа Цапитал ИК пружа истраживања, податке и анализе на приватном, јавном, а Тхомпсон Реутерс пружа моћне базе података о финансијским подацима. Ове базе података омогућавају приступ различитим врстама финансијских информација, укључујући историјске финансије из финансијских извештаја. Финансијске базе података омогућавају вам анализу историјских података и лак извоз података у Екцел. Међутим, финансијски извештаји преузети из ових база података имају тенденцију да буду у стандардизованом формату. Дакле, ако компанија користи рачуноводствени систем јединствен за своје пословање, нећете га ухватити из преузетих података и то ће утицати на вашу анализу.
Ипак, финансијске базе података су сјајни извори различитих врста података који могу бити од помоћи у финансијском моделирању. Кључни економски фактори, трансакције спајања и преузимања Анализа преседан трансакција Анализа преседан трансакција је метода вредновања предузећа где се прошле трансакције спајања и преузимања користе за вредновање упоредивог пословања данас. Обично се назива „преседанима“, овај метод вредновања користи се за вредновање целокупног посла као део спајања / припајања који обично припремају аналитичари, упоредива анализа Анализа упоредиве компаније Како извршити упоредну анализу предузећа. Овај водич вам показује корак по корак како да направите упоредиву анализу предузећа („Цомпс“), укључује бесплатан образац и много примера. Цомпс је релативна методологија процене која проучава омјере сличних јавних предузећа и користи их за добијање вредности другог пословања, анализа хартија од вредности - укључујући акције, обвезнице и деривате, а извештаји аналитичара су неки од многих корисних алата који могу користити у финансијском моделирању.
Сродне информације:
Финанце је званични добављач финансијског моделирања и вредновања аналитичара ФМВА® сертификације Придружите се 350.600+ ученика који раде у компанијама попут Амазона, ЈП Моргана и Феррарија и имају мисију да вам помогну у напредовању у каријери. Да бисте наставили да учите и развијате своје вештине, ови додатни бесплатни извори финансирања ће вам бити од помоћи:
- Врсте СЕЦ пријава Врсте СЕЦ пријава САД СЕЦ обавезује компаније којима се тргује на јавном тржишту да подносе различите врсте СЕЦ пријава, обрасци укључују 10-К, 10-К, С-1, С-4, погледајте примере. Ако сте озбиљан инвеститор или професионалац у финансијама, познавање и способност тумачења различитих врста СЕЦ пријава помоћи ће вам у доношењу информисаних одлука о улагању.
- Канада - СЕДАР Канада - СЕДАР СЕДАР је база података за претрагу финансијских извештаја јавних предузећа, годишњих извештаја и других докумената у Канади. СЕДАР је скраћеница од: Систем за електронску анализу и проналажење докумената. То је обавезан систем евидентирања за све јавно канадске компаније.
- Инфографска процена вредности пословања Инфографска процена вредности Током година провели смо много времена размишљајући и радећи на процени вредности предузећа у широком спектру трансакција. Ова процена инфографика
- Изворни документи Изворни документи Траг папира финансијских трансакција компаније у рачуноводству се назива изворним документима. Без обзира да ли су написани чекови ради исплате, продаје се ради генерисања рачуна, фактуре за фактурисање шаљу добављачи или је радно време забележено у радном листу запосленика - сви одговарајући документи су изворни документи.
