Нето приход од камата дефинисан је као разлика између прихода од камата и трошкова камата.
За финансијске институције приходи од камата представљају исплате камата које банка прима на њихову каматоносну имовину, док су трошкови камата трошак сервисирања плаћања камата купцима на њихове депозите.
Резиме
- Нето приход од камата дефинише се као разлика између прихода од камата и трошкова камата.
- Приходи од камата су исплате које банка прима од њихове каматоносне активе, а расходи од камата су трошкови сервисирања плаћања камата купцима на њихове депозите.
- Када се камате повећавају у економији, нето камате постају веће. Када се каматне стопе смањују у економији, нето камате постају мање.
Која врста имовине генерише приход од камата за инвеститоре?
Благајнички записи
Камата се дефинише као разлика између набавне цене и продајне цене. Ако каматне стопе у економији опадају, а трезорски записи се продају пре доспећа, капитални добитак Капитални добитак је повећање вредности средства или инвестиције које је резултат апрецијације цене средства или инвестиције. Другим речима, добитак настаје када тренутна или продајна цена средства или инвестиције премаши његову набавну цену. настаће.
Индексиране хартије од вредности
Индексиране хартије од вредности нуде каматну стопу са дисконтом на тржишну стопу, а преостали износ који се плаћа прилагођава се по доспећу за инфлацију. Инфлација Инфлација је економски концепт који се односи на повећање нивоа цена робе током одређеног временског периода. Пораст нивоа цена значи да валута у датој економији губи куповну моћ (тј. Мање се може купити са истом количином новца). .
На доспећу, ако је прилагођавање позитивно, укључује се у приход од камата. Ако је прилагођавање негативно, биће одбитно, с обзиром на задовољење критеријума за одбитност каматних стопа.
Хибридни финансијски инструменти
Хибридни финансијски производи нуде гарантовани принос на унапред одређени датум на основу кретања унапред одређеног тржишног индекса, плаћеног по доспећу. Често су уз финансијске производе повезани савези, попут максималне камате, минималне камате и периода извршења.
Која врста имовине генерише приход од камата за банку?
За многе финансијске институције нето камата је примарни извор прихода. Нето каматна маржа банака може се тумачити као трошак финансијског посредовања. Стога је разлика између онога што зајмопримци плаћају по својим зајмовима и онога што добијају од зајма.
Једноставно речено, банке су посредници који не желе ризиковати између депонената и зајмопримаца средстава. Банке нуде следеће уобичајене финансијске производе:
- Комерцијални и лични зајмови
- Хипотека Хипотека Хипотека је кредит - који даје хипотекарни зајмодавац или банка - који омогућава појединцу да купи дом. Иако је могуће подићи зајмове како би се покрили целокупни трошкови куће, уобичајеније је зајам обезбедити за око 80% вредности куће.
- Грађевински зајмови
- Инвестиционе хартије од вредности
Приход од камата
Приходи од камата остварују се плаћањем камата које банка прима на заостале зајмове. Чине га кредитне линије и зајмови које институција има у билансу стања.
Израчунавање прихода од камата
Приходи од камата израчунавају се применом ефективне каматне стопе на бруто књиговодствену вредност финансијске имовине. У овом прорачуну постоје само два изузетка:
- Финансијска имовина која је при куповини била умањена за кредит
- Финансијска имовина која је умањена за кредит
Приход од камата = ефективна каматна стопа * финансијска имовина
Где:
- Финансијска имовина вреднује се по њеној бруто књиговодственој вредности
Трошкови камата
Трошак камате је цена коју зајмодавац наплаћује зајмопримцу у трансакцији финансирања или цена позајмљивања новца. Камате се акумулирају на неизмирене обавезе. Уобичајени примери укључују депозите клијената и финансирање на велико.
Израчунавање расхода за камате
Да бисте израчунали трошак камата, помножите ефективну каматну стопу са бруто књиговодственим износом финансијских обавеза.
Расходи од камата = ефективна каматна стопа * финансијска одговорност
Нето каматна маржа
Нето каматна маржа односи се на разлику између оствареног прихода од камата и износа камате исплаћене зајмодавцима. То је индустријски однос профитабилности за банке и друге финансијске институције које издају активу која доноси зараду.
Нето каматна маржа = [Приходи од камата - Расходи од камата] / Просечна зарађена имовина
Каматне стопе у привреди и нето приход од камата
На равнотежну каматну стопу првенствено утичу потражња за позајмљеним капиталом и понуда капитала који се позајмљује. Повећавање каматних стопа користи банкама повећањем њиховог нето прихода од камата.
Стога, у периодима ниских каматних стопа, банке имају ниже нето каматне марже. Генерално, позитивна нето каматна маржа указује на банку која ефикасно улаже свој капитал, док негативна нето каматна маржа означава неефикасност.
Финансијске институције се померају од прихода од камата
Смањење марже каматних стопа за банке променило је начин на који институције структурирају своје пословање. Банке су могле да повећају некаматни приход кроз трговину, услуге и друге финансијске операције.
Банке диверзификују извор прихода захваљујући финансијској стабилизацији и повећању финансијске дерегулације.
Сродна читања
Финанце је званични добављач глобалног сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ ЦБЦА ™ сертификација Акредитација сертификованог банкарског и кредитног аналитичара (ЦБЦА) ™ је глобални стандард за кредитне аналитичаре који покрива финансије, рачуноводство, кредитну анализу, анализу новчаног тока , моделирање савеза, отплата кредита и још много тога. програм сертификације, осмишљен да помогне свима да постану финансијски аналитичари светске класе. Да бисте наставили напредовати у каријери, корисни ће вам бити додатни финансијски ресурси у наставку:
- Нето распон каматних стопа Нето распон каматних стопа Нето распон каматних стопа односи се на разлику између каматне стопе коју финансијска институција плаћа депонентима и каматне стопе коју прима
- Државни записи (Државни записи) Државни записи (Државни записи) Државни записи (или скраћено Државни записи) су краткорочни финансијски инструмент који издаје америчка трезор са роком доспећа од неколико дана до 52 недеље (годину дана). Сматрају се једним од најсигурнијих улагања, јер су подржани пуном вером и заслугама владе Сједињених Држава.
- Каматна стопа Каматна стопа се односи на износ који зајмодавац наплаћује зајмопримцу за било који облик датог дуга, генерално изражен као проценат главнице.
- Приход од камата Приход од камата Приход од камата је износ који се плаћа ентитету за позајмљивање новца или омогућавање другом ентитету да користи његова средства. У већем обиму, приход од камата је износ зарађен новцем инвеститора који он пласира у инвестицију или пројекат.
