Годишња ревизија кредита је поступак ревизије који зајмодавци спроводе на текућим рачунима са неотплаћеним кредитом. Повериоци, попут банака Врхунске банке у САД Према америчкој Савезној корпорацији за осигурање депозита, у САД-у је од фебруара 2014. године било 6.799 комерцијалних банака осигураних од ФДИЦ-а. Централна банка земље је Федерална банка резерви, која је настала након усвајањем Закона о федералним резервама 1913. године, кредитни заводи и компаније за финансијске услуге врше процене како појединачних тако и корпоративних клијената како би проценили ниво ризика и способност континуираног поштовања неизмирених кредитних обавеза. На основу налаза прегледа кредитне способности, поверилац може донети одлуку о томе да ли ће продужити кредит или прекинути постојеће односе са купцем.
У индустрији комерцијалних зајмова, преглед кредита има облик праћења рачуна, где зајмодавац периодично прегледава текуће зајмове, квартално, полугодишње или годишње. Циљ прегледа је осигурати да су сви заостали зајмови обезбеђени у складу са стандардима и правилима компаније. Зајмодавац такође проверава да се кредитна способност не погоршава. Бонитетна способност Једноставно речено, кредитна способност је, колико је заслужна или заслужна, кредитна способност. Ако је зајмодавац уверен да ће зајмопримац благовремено испунити своју дужничку обавезу, зајмопримац се сматра кредитно способним. зајмопримаца са неотплаћеним кредитним линијама.
Кратак сажетак
- Годишња ревизија кредита је годишња процена коју зајмодавци и повериоци спроводе на купцима са неотплаћеним кредитом или кредитним линијама.
- Налази кредитне ревизије помажу зајмодавцу да донесе одлуку о томе да ли ће одобрити кредит или ће престати с одобравањем кредита зајмопримцу.
- Зајмодавци такође спроводе кредитне прегледе како би утврдили да ли купци са неотплаћеним кредитом испуњавају постојеће критеријуме и стандарде за позајмљивање.
Сврха годишњег прегледа кредита
Следећи су главни разлози због којих зајмодавци и повериоци спроводе годишњу ревизију кредита:
1. Процените кредитну способност потенцијалних зајмопримаца
Поверилац може да користи преглед кредита као алат за процену способности купца да на време изврши плаћања главнице и камата. За постојеће клијенте са неотплаћеним кредитима, повериоца занима да ли и даље испуњавају услове за зајам и критеријуме зајма и да ли су се њихове финансијске прилике могле променити.
Налази могу помоћи повериоцу да прегледа кредитне линије с циљем повећања или смањења износа доступних купцу. Поверилац такође може да процени финансијску снагу нових зајмопримаца како би утврдио њихову способност да благовремено врате износ зајма плус камате.
У зависности од налаза процене, зајмодавац може одлучити да одобри или одбије захтев за кредит.
2. Испитајте кредитну историју будућег зајмопримца
Повериоци такође могу да врше кредитне прегледе са циљем испитивања кредитне историје зајмопримца како би знали њихове досадашње резултате у погледу износа кредита који су у прошлости позајмљивали, начина плаћања, историје неплаћања и извршења, итд. Зајмодавац може прибавите кредитни извештај од једног од три главна кредитна бироа, тј. Трансунион, Екпериан и Екуифак.
Кредитни извештај пружа информације о свим зајмодавцима који су одобрили кредит клијенту, историји плаћања, кредитним ограничењима и доследности благовременог плаћања код различитих поверилаца. Зајмодавац затим може да користи информације да донесе одлуку о томе да ли ће одобрити или одбити захтев за кредит, у зависности од процењеног нивоа ризика и прошле кредитне историје.
3. Откривање негативних података о зајмопримцима
Поверилац такође може да користи годишњу ревизију кредита да контролише финансијско стање зајмопримца како би открио негативне информације у вези са њиховом претходном кредитном историјом. На пример, ако зајмодавац утврди да је зајмопримац са неотплаћеним зајмом у прошлости пријављен због банкрота, новчаних пресуда, оврха итд., Можда ће требати поново проценити кредитну линију како би одражавали нове информације.
Присуство негативних информација у кредитном извештају зајмопримца представља повећан ризик за зајмодавца и зајмодавац може да одлучи да одбије даље захтеве за зајам или да смањи кредитну линију на располагању зајмопримцу.
Информације прикупљене током годишњег прегледа кредита
Када зајмодавци одобравају кредите за различите врсте зајмова, као што су хипотеке, ауто зајмови и лични зајмови, током прегледа кредита прикупљају одређене врсте података о зајмопримцу. Зајмодавац анализира финансијске извештаје зајмопримца да би стекао представу о структури капитала Структура капитала Структура капитала односи се на износ дуга и / или капитала који компанија користи за финансирање свог пословања и финансирање своје имовине. Структура капитала предузећа, учинак управљања, стопе промета залиха Однос обрта залиха Однос обрта залиха, познат и као однос промета залиха, однос је ефикасности који мери ефикасношћу управљања залихама. Формула односа промета залихама једнака је трошковима продате робе подељеним са укупним или просечним залихама да би се показало колико је пута залиха „окренута“ или продата током периода. , задржана добит, постојеће краткорочне и дугорочне обавезе итд.
Већина зајмодаваца је заинтересована за прикупљање следећих информација током прегледа кредита:
1. Адекватност колатерала
Приликом годишњег прегледа кредита, зајмодавац је заинтересован да зна адекватност средстава обезбеђења заложених за зајам. Конкретно, зајмодавац одређује да ли се фер вредност Фер вредност фер вредности односи на стварну вредност средства - производа, залиха или хартија од вредности - о којем се договарају и продавац и купац. Фер вредност је применљива на производ који се продаје или тргује на тржишту где припада или под нормалним условима - а не на производ који се ликвидира. колатерала довољан је да покрије укупан износ кредита у случају да дужник не испуни обавезе.
Ако процена залога код зајмопримца није задовољавајућа, зајмодавац може да спроведе независну процену средства да би утврдио његову процењену вредност након што узме у обзир трошкове амортизације. Зајмодавац такође може да верификује власништво над колатералом тако што ће од зајмопримца захтевати да достави доказе о документима о власништву, попут власничког листа, дневника итд.
2. Капитал
Приликом одобравања кредита зајмопримцу, зајмодавац може дати предност зајмопримцима са резервним капиталом од штедње, инвестиција или некретнина. Резервни капитал се може користити за отплату кредита у случају да посао / активност која се финансира пропадне.
За личне кредите, зајмодавци могу лако одобрити кредит појединцима са додатним извором капитала, осим прихода домаћинства. Доступност додатног капитала такође може показати способност зајмопримца да ефикасно управља својим финансијама.
3. Сврха кредита
Преглед кредита може укључивати сагледавање сврхе кредита или како дужник намерава да користи средства. Зајмодавац је заинтересован за финансирање изведивих пројеката који ће зарадити довољно приноса да помогну у финансирању зајма. Ако сврха зајма није изводљива или није назначена, постоји већи ризик да зајмодавац не испуни обавезу и зајмодавац може одбити захтев.
Такође, тамо где је сврха зајма финансирање пројекта са социјалним утицајем на заједницу, зајмодавац може прихватити да одобри кредит на основу социјалног утицаја пројекта на заједницу.
Сродна читања
Финанце нуди Финансијско моделирање и вредновање аналитичара (ФМВА) ™ ФМВА® сертификат Придружите се 350.600+ ученика који раде у компанијама попут Амазона, ЈП Моргана и Феррари сертификационог програма за оне који желе да своју каријеру подигну на виши ниво. Да бисте наставили да учите и развијате своју базу знања, истражите додатне релевантне ресурсе у наставку:
- Анализа кредитног ризика Анализа кредитног ризика Анализа кредитног ризика може се сматрати продужењем процеса алокације кредита. Након што се појединац или предузеће обрати банци или финансијској институцији за кредит, институција која позајмљује анализира потенцијалне користи и трошкове повезане са кредитом.
- Анализа зајма Анализа зајма Анализа зајма је метода процене која одређује да ли се зајмови дају под изводљивим условима и да ли потенцијални зајмопримци могу и желе да врате зајам. Проверава подобност потенцијалног зајмопримца према критеријумима утврђеним за позајмљивање.
- Квалитет обезбеђења Квалитет обезбеђења Квалитет обезбеђења повезан је са укупним стањем одређене имовине коју компанија или појединац жели да стави у залог приликом позајмљивања средстава
- Сертификати најбољих кредитних аналитичара Листа врхунских сертификата кредитних аналитичара. Добити преглед најбољих финансијских сертификата за професионалце широм света који раде на терену.
