Финансијски савези су обећања или споразуми које је уговорна страна закључила и који су финансијске природе. Пример финансијског савеза је када се компанија која се задужује договори да одржи (остајући изнад или испод) договорени однос, обично су финансијски показатељи као што је однос покривености каматама Однос покривености камата Однос покривености камате (ИЦР) финансијски однос који се користи за утврдити способност предузећа да плати камату на неизмирени дуг. , однос укупне активе и дуга или однос дуга и капитала Однос дуга и капитала Однос дуга и капитала је однос полуге који израчунава вредност укупног дуга и финансијских обавеза према укупном капиталу акционара. . Споразуми захтевају од зајмопримаца да поштују услове договорене у уговору о зајму.
Кратак сажетак:
- Финансијски савези су обећања или споразуми које је уговорна страна закључила и који су финансијске природе.
- Завези су обећања или споразуми које је уговорна страна закључила ради испуњавања услова договорених у вези са уговором о зајму.
- Веома основни пример финансијског споразума је када се компанија која се задужује договори да одржи (остајући изнад или испод) договорени финансијски однос, као што је однос покривености камата, однос укупне активе и дуга или однос дуга и капитала.
Значај финансијских споразума
Финансијски савези служе у сврху заштитне мреже зајмодавца. Зајмодавац их обично предузима као меру за смањење ризика Кредитни ризик Кредитни ризик је ризик од губитка који може настати услед пропуста било које стране да се придржава услова било ког финансијског уговора, углавном повезаног са позајмљивањем њихових кредита. новац. Зајмодавцем правно обавезујућим за дужника да одржава одређено ограничење односа или задржава одређени ниво новчаног тока, зајмодавац осигурава сигурност и сигурност свог позајмљеног новца и штити се од ризика повезаних са уговором о зајму.
Обично кршење финансијског споразума резултира да зајмодавац стекне право да позове целокупан износ зајма, наплати обезбеђење Обезбеђење обезбеђење је средство или својство које појединац или ентитет нуди зајмодавцу као обезбеђење зајма. Користи се као начин за добијање зајма, делујући као заштита од потенцијалног губитка зајмодавца уколико зајмопримац не изврши своје обавезе. (ако је претходно уговорено) у замену за кршење уговорног споразума или зарачунајте вишу каматну стопу од претходно уговорене.
Финансијски савези могу се одрећи према дискрецији зајмодавца. Могу бити привремене или трајне. Међутим, то у потпуности зависи од зајмодавца, а страна која се задужује обично је немоћна у погледу одлуке о одрицању.
Примери финансијских уговора
- Одржавање одређеног односа дуга и капитала
- Одржавање одређеног односа покривености каматама
- Одржавање одређеног нивоа новчаног тока
- Одржавање минималног нивоа зараде пре камата, пореза и амортизације (ЕБИТД)
- Одржавање минималног нивоа зараде пре камата и пореза (ЕБИТ) ЕБИТ Водич ЕБИТ је скраћеница за Зараду пре камата и пореза и један је од последњих узорака у билансу успеха пре нето прихода. ЕБИТ се такође понекад назива оперативни приход и назива се тако јер се проналази одбијањем свих оперативних трошкова (производних и непроизводних трошкова) од прихода од продаје.
- Одржавање одређеног нивоа оперативних трошкова
Предности финансијских уговора
За Зајмопримца
1. Поверење
Финансијски савези су средство за стицање поверења зајмодавца. На овај начин, позајмљивач се осигурава да постоји сигурност од ризика повезаних са уговором о зајму.
2. Стабилност у финансијским перформансама
Када је зајмопримац законски обавезан да одржи одређене омјере или задржи одређени ниво новчаног тока, захваљујући финансијским уговорима, он такође обезбеђује финансијску стабилност за себе.
За зајмодавца
1. Безбедност
Једна од главних предности финансијских уговора зајмодавца је у томе што се они могу користити као сигурносна мера за заштиту зајмодавца од губитка износа који су позајмљивали. Финансијски савези се обично користе као мера безбедности како би се осигурало да има довољно новчаног тока или стабилности код странке која се задужује како би била у могућности да врати кредит.
2. Контрола
Финансијске обавезе су обавезе које зајмодавац тражи у замену за позајмљивање новца странци која се задужује. Споразуми обично заврше тако што зајмодавац превлада, јер има контролу над ситуацијом зајма.
3. Права
Зајмодавац је добро заштићен када постоје финансијске погодбе за аранжман зајма. То је зато што у случају кршења споразума / уговора о финансијском зајму, зајмодавац има право да позове целокупан износ зајма, прикупи средства обезбеђења (ако је претходно уговорено) у замену за кршење уговора из завета или наплати вишу каматну стопу на зајам него што је раније договорено и тако даље.
Мане финансијских уговора
За Зајмопримца
1. Ограничавајући и рестриктивни
Финансијски савези могу бити ограничавајући и ограничавајући за странку која се задужује, јер могу ометати економску или финансијску слободу зајмопримца. Да би се одржао одређени ниво односа или новчани ток, операције зајмопримца могу бити веома ограничене или ограничене.
2. Ризик од кршења закона
Када странка позајмљује средства, то обично чине како би финансирали неке од својих операција за које сами немају довољно новца. Финансијски савези ограничавају финансијску слободу странке задуживања јер нису у могућности да потроше онолико колико су можда планирали, излажући их великом ризику од кршења закона, што може резултирати већим губицима од очекиваних.
За зајмодавца
1. Није сигуран
Иако такав савез делује као мера безбедности, то није увек сигуран план. Иако даје зајмодавцу одређена права, не може спречити да се деси предстојеће неплаћање.
Додатна средства
Финанце нуди Финансијско моделирање и вредновање аналитичара (ФМВА) ™ ФМВА® сертификат Придружите се 350.600+ ученика који раде у компанијама попут Амазона, ЈП Моргана и Феррари сертификационог програма за оне који желе да своју каријеру подигну на виши ниво. Да бисте наставили да учите и развијате своју базу знања, истражите додатне релевантне финансијске ресурсе у наставку:
- Кредитна способност Кредитна способност Једноставно речено, колико је заслужан или заслужан један човек. Ако је зајмодавац уверен да ће зајмопримац благовремено испунити своју дужничку обавезу, зајмопримац се сматра кредитно способним.
- Уговори о дугу Уговори о дугу Уговори о дугу су ограничења која зајмодавци (повериоци, имаоци дуга, инвеститори) стављају на уговоре о зајму ради ограничавања акција зајмопримца (дужника).
- Фиксни и променљиви трошкови Фиксни и променљиви трошкови су нешто што се може класификовати на неколико начина у зависности од његове природе. Једна од најпопуларнијих метода је класификација према фиксним трошковима и променљивим трошковима. Фиксни трошкови се не мењају са повећањем / смањењем јединица производње, док су променљиви трошкови искључиво зависни
- Анализа зајма Анализа зајма Анализа зајма је метода процене која одређује да ли се зајмови дају под изводљивим условима и да ли потенцијални зајмопримци могу и желе да врате зајам. Проверава подобност потенцијалног зајмопримца према критеријумима утврђеним за позајмљивање.
